NG - Derecho Penal Económico - Segundo Parcial

¿A qué se refiere el término “bienes” en la figura del lavado de activos?: Objetos que son productos o provecho del delito. Únicamente a las cosas muebles que se pueden transportar por sí mismas. A los objetos lícitos que forman parte del patrimonio neto de una empresa.

¿Cómo deben ser librados los cheques sin provisión de fondos para que encuadren en una estafa por apariencia de vienes?: Los cheques deben verse librados para satisfacer una operación de contado. Los cheques deben ser entregados con una fecha de cobro a 30 o 60 días. El librador debe aclarar que el cheque podrá ser cobrado solo cuando ingrese un depósito.

¿Cómo se define la fase de control, y ubicación se presenta en el delito de lavado de activos?: Un procedimiento para dificultar el seguimiento de la huella o rastro del dinero mediante operaciones complejas. Es el primer paso donde se introduce el dinero en efectivo en el sistema bancario. Es la etapa de depósito inicial de billetes en cuentas de terceros.

¿Cómo se puede calificar el comportamiento de un representante de un accionista de una empresa, que por su trabajo utiliza información a la que hubiera tenido acceso (CORTADA) valores negociables, de manera habitual?: Se califica como abuso de información privilegiada, agravada. Se califica como administración fraudulenta agravada por el vínculo. Es un incumplimiento contractual de confidencialidad sin relevancia penal.

¿Cuál de las siguientes conductas se puede calificar como típica según el régimen penal cambiario?: La transacción que importa un acto de disposición de monedas extranjeras y oro, realizada por quien no está autorizado para ello. La tenencia de moneda extranjera en el domicilio particular sin declaración jurada. El ocultamiento de cuentas bancarias en el exterior ante el ARCA.

¿Cuál de las siguientes opciones describe la diferencia entre la influencia mentida en la figura de la estafa básica y la estafa mediante supuesta remuneración a jueces empleados?: En la influencia mentida el autor le hace creer a la víctima que, por un precio que paga, hace valer tal influencia. En la supuesta remuneración la víctima debe ser obligatoriamente un funcionario público. La diferencia es que en la influencia mentida el autor efectivamente posee un vínculo con el funcionario, pero en la supuesta remuneración el vínculo es inexistente.

¿Cuál de los siguientes enunciados refleja la secuencia causal que se presenta en la estafa?: El agente despliega una actividad engañosa que induce en error a una persona, quien, en virtud de ese error, realiza una prestación que resulta perjudicial para su patrimonio. El autor ejerce una presión intimidatoria que vicia la voluntad de la víctima, obligándola a realizar una entrega de bienes que afecta su activo patrimonial. El agente realiza una maniobra que produce un perjuicio en el patrimonio, logrando un enriquecimiento ilícito mediante el apoderamiento directo de la cosa.

¿Cuál es el agravante de la captación de ahorros del público en el mercado de valores sin autorización?: El uso de la publicidad con alcance masivo. La simple colocación privada de valores. La oferta realizada a un número reducido de inversores.

¿Cuál es el argumento más adecuado para esgrimir la defensa de la normativa del régimen penal cambiario que establece que no se aplica la excepción de la más benigna del Art. 2 del CP?: Las normas que rigen el Régimen penal cambiario responden situaciones de excepción. Las normas que rigen el Régimen cambiario constituye una ley especial de orden público que prevalece sobre el Código Penal por el principio de especialidad constitucional. Al ser el régimen cambiario una norma penal en blanco, el Art. 2 del CP solo es aplicable si la modificación recae sobre el núcleo esencial de la sanción.

¿Cuál es el bien jurídico inmediato protegido en el delito de contrabando?: El adecuado ejercicio de las facultades legales de las aduanas. El ingreso efectivo de los derechos de exportación e importación. La transparencia y legalidad en la circulación de bienes en el mercado interno.

¿Cuál es el bien jurídico inmediato protegido por los delitos financieros?: El sistema crediticio en su conjunto. El correcto funcionamiento de la burocracia estatal encargada de la impresión de billetes. La integridad del patrimonio neto de los accionistas.

¿Cuál es el bien jurídico protegido en el delito de lavado de activos de origen delictivo?: El orden socioeconómico. El bien socioeconomico. La integridad y veracidad de los instrumentos financieros.

¿Cuál es el bien jurídico protegido en el Régimen penal cambiario?: El valor de la moneda y la seriedad de las transacciones internacionales. El patrimonio neto de los particulares que operan con divisas. La autenticidad material.

¿Cuál es el bien jurídico protegido por la Ley de Defensa de la Competencia?: El interés económico general. El interés económico particular. El interés económico financiero.

¿Cuál es el objeto del agiotaje financiero?: Los valores negociables. El patrimonio de los inversores particulares. La moneda de curso legal nacional.

¿Cuál es la acción típica del ofrecimiento fraudulento de valores?: Ofrecimiento de valores negociables afirmando hechos falso. La entrega de títulos de crédito carentes de valor legal por inexistencia de la entidad emisora. La captación de capitales mediante la simulación de una empresa sin respaldo legal.

¿Cuál es la norma que menciona al bien jurídico protegido en la Ley de defensa de la competencia y constituye un antecedente?: El artículo 42 de la Constitución Nacional. El articulo 69 del Código Penal. El articulo 2154 del Código Civil y Comercial de la Nación.

¿Cuál es la pena conjunta que puede aplicarse en el caso de comprobarse que un funcionario público ha cometido fraude contra la administración pública?: Inhabilitación especial perpetua. Inhabilitación absoluta por el tiempo de la condena. Inhabilitación especial para contratar con el Estado por diez años.

¿Cuál es la secuencia causal en la estafa?: El agente ataca la tenencia de las cosas, objeto del delito, sacándola de la esfera de tenencia de la víctima. El autor ejerce una intimidación que vicia la voluntad del sujeto. El agente recibe legítimamente el objeto pero luego altera su destino, incorporándolo a su patrimonio tras quebrar la confianza depositada.

¿Cuál es uno de los híper agravantes del delito de abuso de información?: Que el delito fuere cometido por un director, miembro del órgano de la fiscalización, funcionario o empleado de una sociedad calificadora de riesgo. Que el monto del beneficio obtenido o de la pérdida evitada supere el umbral de los cincuenta millones de pesos. Que el autor realice estas maniobras de forma habitual o profesional como parte de un esquema de intermediación.

¿Cuáles de las siguientes opciones refieren al abuso de confianza, como tipo de defraudación? Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: No hay fraude inicial. La relación jurídica es válida. Hay una relación situacional válida, por su origen de verdadera confianza entre las partes. El dolo es ex post. El dolo es un ex ante.

¿Cuáles de los siguientes comportamientos se encuentran tipificados en el Régimen penal cambiario? Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: Toda operación de cambio que no se realice en las condiciones establecidas por las normas. Toda falsa declaración relacionada con las operaciones de cambio. Omisión de efectuar los reajustes correspondientes si las operaciones resultasen distintas de las denunciadas. Toda negociación de cambio que se realice sin intervención de institución autorizada. El que de cualquier otro modo pusiere en circulación en el mercado, bienes provenientes de un ilícito penal.

¿Cuáles son características de los denominados “paraísos fiscales”? Seleccione las 2 (dos) opciones correctas: No existen controles societarios. Su régimen tributario favorable se aplica solo a no residentes. La exención de aranceles de importación para fomentar la industria local. Altos impuestos progresivos sobre las empresas.

¿Cuáles son los elementos distintivos que nos indican que estamos ante una banda o asociación como agravante del lavado de activos?: La estructura jerarquizada con posibilidad de sustitución de sus integrantes. La participación de dos o más personas en la ejecución de una misma maniobra de lavado. El uso de múltiples capas de sociedades ficticias.

¿Cuáles son los procedimientos del lavado de activos?: Colocación, control e integración. Recaudación y consolidación de saldos. Ocultamiento, acumulación y transferencia de capitales.

¿Cuándo se aplica el principio de extraterritorialidad en el lavado de activos?: Cuando el ilícito penal precedente ha sido cometido en el extranjero siempre que este conminado con la pena en el país donde se perpetro. Siempre que el autor del lavado sea ciudadano argentino, sin importar dónde se cometió el delito previo. Únicamente cuando el delito precedente afecte intereses de organismos internacionales o la paz global.

¿Cuándo un comportamiento anticompetitivo es pasible de sanciones establecidas en la Ley de Defensa de la Competencia?: Siempre que implique un ejercicio del poder del mercado que afecte el funcionamiento del mismo. Siempre que la conducta de una empresa dominante cause un perjuicio económico directo. Siempre que una unidad económica logre superar el 50% de la participación total en un mercado relevante.

¿Desde qué momento se configura la quiebra culposa?: Desde la declaración de la quiebra ya no puede ser revisada. Desde la simple aparición del estado de cesación de pagos del deudor. Desde el momento en que el deudor solicita la apertura de su concurso preventivo.

¿En qué consiste las políticas de comportamiento acordes con los objetivos de la Ley de Defensa de la Competencia?: En la detección de actos y conductas anticompetitivas o que impliquen abuso de posición dominante. En la orden de desinversión o enajenación de activos para reducir la cuota de mercado de la empresa. En la obligación de resarcir económicamente a cada uno de los clientes afectados por el sobreprecio.

¿En qué consisten las conductas que integran el delito de ofrecimiento fraudulento de valores? Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: Disimulación u ocultación de hechos o circunstancias verdaderas. Afirmación de hechos o circunstancias falsas. Ofrecimiento de valores negociables. Ofrecimiento de instrumentos financieros. Realización de negociaciones fingidas.

¿En qué se traduce la fase de blanqueo en el delito de lavado de activos?: El capital que ya cuenta con apariencia de legalidad se inserta en el circuito económico financiero lícito. En la transformación de grandes sumas de dinero en efectivo en activos. En la creación de múltiples transacciones electrónicas para ocultar el rastro del origen del capital.

¿En qué sistema hace foco la perspectiva restringida del delito de lavado de activos?: En el sistema financiero. En el sistema económico. En el sistema tributario.

¿Podría incurrir en algún delito el empleado de una institución financiera que, indirectamente, recibe indebidamente dinero como condición para celebrar operaciones bursátiles?: Sí, en el cohecho financiero. Sí, en el delito de cohecho pasivo. Sí, en el delito de extorsión.

¿Por qué se puede afirmar que el contrabando es un delito económico? Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: El orden jurídico económico incluye el conglomerado de normas que regulan la función de control aduanero. El conjunto de normas jurídicas que regulan la producción, distribución y consumo de bienes y servicios se extienden a la función del Estado en el control aduanero. Las aduanas tienen un papel muy importante en el desarrollo económico de los pueblos. Las aduanas constituyen el medio más idóneo del Estado para canalizar la política de comercio exterior. Implica la posibilidad de la aplicación de la ley argentina al autor del hecho aun cuando el delito precedente haya sido cometido en el extranjero.

¿Qué aspecto debería tener en cuenta en relación con la situación de un cliente imputado por un delito cambiario, que ha cometido otro delito similar con anterioridad y que fue sancionado con la pena de multa?: Que se trate de un delito tipificado en el régimen Penal cambiario y que hayan transcurrido 5 años para q no operé la reincidencia. Que no hayan transcurrido más de 10 años desde el cumplimiento efectivo de la pena de prisión anterior. Que el cliente no posea condenas previas por delitos contra la fe pública o estafas en los últimos 2 años.

¿Qué característica resalta en la interpretación del artículo 1 del Régimen Penal Cambiario?: Que es una ley penal en blanco. Que es una ley penal de interpretación restrictiva. Que es una norma de clausura del sistema financiero con tipos penales cerrados.

¿Qué caracteriza a la tentativa de contrabando prevista en el Código Penal aduanero?: Se aparta de los principios generales establecidos en el Código Penal en relación a la pena aplicable. Que solo es punible cuando el valor de la mercadería objeto de la maniobra supera el umbral de bagatela. Que queda exenta de pena si el agente decide interrumpir la ejecución antes de que la mercadería cruce la frontera.

¿Qué delito comete el representante de un accionista que por su trabajo suministra información importante a la que hubiera tenido acceso en ocasión de su actividad?: Comete el delito de abuso de información privilegiada, en su figura básica. Comete el delito de abuso de información privilegiada en su figura agravada por la calidad del sujeto. Comete el delito de violación de secretos comerciales e industriales del régimen común.

¿Qué delito comete Juan si altera el medidor de electricidad para que la lectura del mismo por la empresa prestataria del servicio lleve a una facturación menor que el consumo real?: Estafa genérica. Hurto de energía mediante el apoderamiento ilegítimo. Daño agravado.

¿Qué delito comete Juan si frustra total o parcialmente el cumplimiento de una obligación civil?: Delito de insolvencia fraudulenta. Incumplimiento de las obligaciones contractuales. Malversación de activos.

¿Qué delito cometería un representante de accionista que, por su trabajo, suministre información importante a la que hubiera tenido acceso en ocasión de su actividad, para la liquidación de valores negociables?: Comete abuso de información privilegiada, en su figura básica. Incurre en el delito de abuso de información agravado por el vínculo. Comete el delito de manipulación de mercado al alterar el precio de los valores negociables.

¿Qué delito se comete cuando frustra total o parcialmente el cumplimiento de una obligación civil?: Insolvencia fraudulenta. Delito de evasión. Incumplimiento de obligaciones de pago.

¿Qué es el grupo de Acción Financiera Internacional? Seleccione 3 (tres) opciones correctas: Un cuerpo intergubernamental que realiza una lista de naciones que no cooperan para combatir el delito de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Un cuerpo que promueve políticas para combatir el financiamiento del terrorismo. Un cuerpo que promueve políticas para combatir el lavado de dinero. Un tribunal internacional con potestad para juzgar y encarcelar a los responsables de lavado de activos. Un organismo financiero que otorga créditos a los países que cumplen con los estándares contra el lavado de dinero.

¿Qué es el territorio aduanero para el Código aduanero?: El ámbito sometido a la soberanía nacional y los enclaves en los que se aplica el mismo sistema arancelario y de prohibiciones de carácter económico. La totalidad de la superficie terrestre, marítima y aérea del Estado Nacional. El espacio físico delimitado por los puertos, aeropuertos y pasos fronterizos donde se ejerce el control de mercaderías.

¿Qué indica el elemento subjetivo en la quiebra fraudulenta?: Que los hechos punibles sean cometidos por el comerciante quebrado y en fraude de cualquiera de sus acreedores. Que el comerciante haya actuado con imprudencia, negligencia o impericia en la gestión de sus negocios. Que el autor sea un tercero ajeno a la empresa que actúa en connivencia con los síndicos de la quiebra.

¿Qué requiere el elemento subjetivo de la figura del lavado de activo?: El conocimiento y la voluntad. La mera sospecha del origen ilícito. La intención de obtener un beneficio económico personal.

¿Qué se puede decir sobre el Régimen penal cambiario respecto a la reincidencia?: Se aparta del derecho penal común. Que se rige estrictamente por los plazos de caducidad de 10 años. Que cualquier condena previa por delitos económicos genera la reincidencia.

¿Qué sistema adopta el Código Penal respecto a la expresión genérica de la defraudación?: Adopta un sistema mixto, es decir que establece una fórmula ejemplificadora de modalidades posibles de comisión (cualquier otro ardid o engaño). Adopta un sistema de numerus clausus, donde solo son punibles las conductas taxativamente enumeradas por la ley. Adopta un sistema de casuística rígida que requiere siempre la existencia de un documento falso para configurar el engaño.

¿Qué tiene como referencia la condición objetiva de punibilidad impuesta por el legislador en la figura del lavado de activos?: El bien jurídico protegido. La imputabilidad del autor. La antijuridicidad de la conducta.

¿Qué tienen en común el agiotaje financiero tipificado en el artículo 309 del Código Penal con el agiotaje tipificado en el artículo 300 inciso 1?: La acción típica. El objeto material del delito. La acción dolosa.

¿Qué tipo de delito comete el representante de un accionista que por su trabajo suministra importante a las que hubiera tenido acceso en ocasión de la liquidación de valores negociables?: Comete el delito de información privilegiada, en su figura básica. Comete el delito de abuso de información privilegiada en su figura agravada. Comete el delito de violación de secretos comerciales por el uso de información confidencial.

¿Qué tipo de delito es el de intermediación financiera no autorizada?: De peligro abstracto. De resultado material. De peligro concreto.

¿Quién es el sujeto activo del delito de quiebra fraudulenta?: Un comerciante declarado en quiebra. Cualquier persona que se encuentre en estado de cesación de pagos. Los acreedores que colaboren en el ocultamiento de los bienes del deudor.

¿Quién es el sujeto pasivo en el delito de contrabando simple genérico?: La Aduana. El fisco nacional. Los comerciantes locales.

¿Quién puede ser el sujeto activo de lavado de activos en su figura básica?: Una persona física o una persona jurídica sin ninguna calidad especial. Únicamente los sujetos obligados ante la UIF. Solo aquel que haya sido autor o partícipe del delito del cual proviene el dinero.

¿Quién resulta sancionado en el tipo de delito de cohecho financiero?: El sujeto que recibe el beneficio. El sujeto que entrega el soborno para obtener el crédito. La entidad financiera por la falta de controles internos sobre sus empleados.

¿Se podría calificar como estafa la conducta de un sujeto que mediante ardid y engaño ha presentado declaraciones juradas engañosas respecto a la liquidación de algunos impuestos por las que ha defraudado al fisco en una importante suma de dinero?: No, porque el supuesto contiene los elementos de un delito tributario. Sí, porque se cumplen los requisitos de ardid, error y perjuicio. No, porque se produce un concurso real entre el delito de estafa y la evasión tributaria.

A los fines de determinar el o los hechos típicos del Régimen Penal Cambiario, una de las conductas prohibidas es: La transacción que importa un acto de disposición de monedas extranjeras y oro, realizada por quien no está autorizado para ello. La mera tenencia de moneda extranjera en el domicilio particular sin declaración de origen. El incumplimiento de un contrato de compraventa pactado en moneda extranjera entre particulares.

Adrián debe interpretar el artículo 1° del Régimen penal cambiario y realizar una exposición. ¿Qué característica debe resaltar Adrián sobre el artículo 1° de citado régimen?: Adrián debe resaltar que es una ley penal en blanco. Debe resaltar que es una norma de tipo cerrado y autosuficiente. Adrián debe resaltar que es una norma de carácter administrativo no penal.

Al observar el artículo 1 del Régimen Penal Cambiario, podemos afirmar: Que es una ley penal en blanco. Que es una ley penal de tipo cerrado. Que es una norma penal de tipo taxativo.

Analía, a pesar de estar desempleada y sin dinero, se sentó en un restaurante de lujo, muy bien vestida, portando un celular costoso (que en realidad no funcionaba) y consumió comida, bebida y postre. Intentó escapar para no cancelar la cuenta sin lograrlo y sin poder pagar la consumición. Los dueños del restaurante la denunciaron por estafa. ¿En qué tipo de fraude descripto en el art. 172 del Código Penal puede encuadrar el hecho?: Apariencia de bienes. Nombre supuesto. Calidad simulada.

Analiza el siguiente caso según los requisitos de la estafa. El modus operandi consistía en actuar en banda. Una persona colocaba un pegamento para retener la tarjeta que la víctima había introducido en el cajero automático otra al pasar por empleado del banco que ayudaba a la víctima y le facilita el llamado a un call center falso para solucionar el problema. En ese llamado, le solicitaban a la víctima la clave de acceso al cajero automático y le prometían lo siguiente. La tarjeta quedaba en el cajero y ya con la información en el cajero ingresaban y vaciaban la cuenta de la víctima ¿Qué es posible afirmar en este caso?: Configura una estafa de tarjeta magnética. Configura una estafa informática. Configura un hurto económico.

Ariel quiere engañar a José haciéndole creer que pone en venta su empresa para quedarse con una importante suma de dinero, pero resulta que José sabe que Ariel no tiene ninguna empresa para vender y que además es insolvente. El hecho se puede calificar como: Delito imposible. Tentativa de estafa. Delito posible.

Asesoras a una empresa aseguradora, que tiene la obligación de reportar las obligaciones sospechosas a la UIF. Para esto, ¿A quién tiene que nombrar?: A un oficial de complimiento. A un auditor externo matriculado. Al apoderado legal o Director General.

Carlos estudia para un examen. Tiene dudas sobre cuál es la circunstancia agravante de la figura básica del contrabando. ¿Cuál de las siguientes opciones es la correcta y debe estudiar Carlos?: Que se trate de mercadería cuya importación o exportación estuviere sujeta a una prohibición absoluta. Que el valor de la mercadería en plaza supere el monto de quinientos mil pesos. Que en el hecho hayan intervenido dos o más personas en calidad de autores o partícipes.

Compara el agiotaje financiero tipificado el artículo 309 del Código Penal con el agiotaje tipificado en el artículo 300 inciso 1. ¿Qué tienen en común ambas figuraras delictivas?: La acción típica. La acción antijurídica. La acción fraudulenta.

Completa el enunciado. Asesoras como abogado a una empresa. Le indicas que, para cumplir la normativa de la UIF, la empresa: Debe designar un oficial de cumplimiento. Debe contratar una auditoría externa anual. Debe registrar a su Director Ejecutivo.

Completa el enunciado. Cuando la UIF solicita información sobre una operación sospechosa, respecto de los sujetos obligados por el mismo organismo: Son inoponibles las cláusulas de confidencialidad. Prevalece el secreto bancario y profesional. Se requiere previa orden de un juez federal.

Completa el enunciado. Debes resolver la reincidencia respecto de un delito cambiario. Entonces, debes tener en cuenta que en el régimen penal cambiario: Se aparta del derecho penal común. Se rige por el artículo 50 del Código Penal. Solo se aplica a las penas de prisión.

Completa el enunciado. El argumento más apropiado que podrías esgrimir para justificar la mayor gravedad para el contrabando de estupefacientes es que: Se protege la salud pública. Se protege el patrimonio fiscal del Estado. Se protege la seguridad nacional.

Completa el enunciado. El delito de abuso de información privilegiada, tiene como agravante: La habitualidad. El monto del beneficio económico obtenido. El perjuicio causado a los accionistas.

Completa el enunciado. El delito financiero de balance e informe falso, en cuanto a su sujeto activo es falso: Un delito especial propio. Un delito común que puede ser cometido por cualquier persona. Un delito que solo puede cometer el contador externo.

Completa el enunciado. El lavado de dinero es un delito internacional y así se encuentra reculado por distintos instrumentos internaciones, los cuales desde el punto de vista formal y en relación con la legislación interna: Son no vinculantes. Son vinculantes. Son de aplicación directa e inmediata.

Completa el enunciado. El régimen penal cambiario establece como plazo de prescripción de la acción penal: Un plazo único para todos los delitos cambiarios. Un plazo que varía según la pena máxima de cada infracción. La imprescriptibilidad por tratarse de delitos económicos.

Completa el enunciado. En el delito de lavado de dinero, la fase de blanqueo implica: El capital que ya cuenta con apariencia de legalidad se inserte en el circuito económico financiero lícito. La introducción física del dinero en efectivo en el sistema financiero o bancario. La realización de múltiples transferencias para ocultar el rastro del origen del dinero.

Completa el enunciado. En el tipo delictivo del abuso de información privilegiada, el legislador, al referirse al sujeto activo, ha seguido la técnica legislativa: De utilizar una formula restrictiva. De utilizar una fórmula amplia. De utilizar una fórmula puramente descriptiva.

Completa el enunciado. En relación con el delito precedente para configurar el tipo del lavado de activos: El sujeto activo del lavado de activos puede ser el sujeto activo del delito precedente. El autor del delito precedente queda exento de pena por el lavado para evitar el doble juzgamiento. El sujeto activo del lavado debe ser necesariamente un tercero ajeno al delito que originó los fondos.

Completa el enunciado. La crítica en relación con el sistema del régimen penal cambiario respecto de la reincidencia, que lleva a identificar como inconstitucional, se sienta en agravar la pena con (CORTADA): Es un delito cambiario anterior ya juzgado. La existencia de sumarios administrativos aún en trámite. El cumplimiento efectivo de una condena privativa de libertad.

Completa el enunciado. Los modos comisivos del lavado de activos de origen delictivo tienen como característica: La ley contiene una cláusula residual. Ser un catálogo de acciones cerradas y taxativas. Requerir exclusivamente la utilización del sistema bancario.

Completa el enunciado. Si en el delito de estafa se actuó con imprudencia o negligencia, el resultado será: La atipicidad de la conducta. Un delito de estafa culposa. Una reducción de la pena a la mitad.

Completa el enunciado. Si tuvieras que aplicar el principio de extraterritorialidad en relación al lavado de activos, lo harías en relación con: El delito precedente. La nacionalidad del sujeto activo. La sede de la empresa que realiza la transferencia.

Completa el enunciado. Si tuvieras que argumentar la característica que marca diferencias entre la quiebra culposa y (CORTADA): El sujeto activo se encuentra en un estado de insolvencia real que deriva de su obrar negligente o imprudente. El sujeto activo utiliza maniobras de engaño para ocultar sus bienes o aparentar deudas. El estado de insolvencia se produce por causas ajenas a la voluntad del comerciante.

Completa el enunciado. Tu cliente ha sido beneficiado de con la figura de arrepentido, por lo tanto: Lograra una pena reducida. La extinción total de la acción penal y el sobreseimiento. Accederá automáticamente a la suspensión del juicio a prueba (probation).

Completa el fragmento seleccionando la opción correcta. Si tuviéramos que interpretar la siguiente norma: Artículo 1° - Serán reprimidas con las sanciones que establecen en la presente ley: f) Todo acto u omisión de las normas del régimen de cambios”. Dirás que: Es una ley penal en blanco de remisión total. Es una norma penal completa y autosuficiente. Es una delegación legislativa prohibida por la Constitución.

Completa el siguiente enunciado. El Régimen Penal cambiario expresamente tipifica como prohibido: Operar en cambios sin estar autorizado a tal efecto. La compra de divisas con dinero proveniente de actividades ilícitas. La simple tenencia de moneda extranjera sin declarar.

Completa la siguiente sentencia. La norma contenida en el artículo 178 del Código Penal reprime las conductas de los sujetos activos que hubieren cooperado en la ejecución de la quiebra fraudulenta culposa de: Una persona jurídica. Una persona física. Los acreedores que solicitaron la quiebra.

Con respecto a la tentativa de contrabando el Código Penal Aduanero: Se aparta de los principios generales establecidos en el Código Penal en relación a la pena aplicable. Establece una reducción de la pena de un tercio a la mitad del mínimo y del máximo. Considera que la tentativa es impune si no se llegó a cruzar la frontera.

Cuál de las siguientes opciones corresponde a una circunstancia agravante de la figura básica del contrabando. ¿Cuál de ellas es la correcta?: Que se trate de mercadería cuya importación o exportación estuviere sujeta a una prohibición absoluta. Que el valor de la mercadería en plaza supere los quinientos millones de pesos. Que el autor del hecho sea una persona física de nacionalidad extranjera.

Cuál es la ley que tienen los modos comisivos del lavado de activos del régimen delictivo: La ley que contiene una cláusula residual. La ley que contiene un catálogo cerrado de acciones punibles. La ley que contiene una cláusula de exclusión para terceros.

Cuándo la cosa se ha desplazado del poder de la víctima al poder del autor del delito de estafa y esta tiene la efectiva posibilidad de disponer de ella, ¿Qué podemos afirmar?: Se perfecciona el perjuicio patrimonial y se consuma el delito. Se configura un comienzo de ejecución pero el delito no se consuma. El delito se consuma en el instante en que el autor despliega el ardid o engaño.

Cuando un grupo de empresas le impide a un competidor seguir operando en el mercado a través de la prohibición de utilizar algún recurso o fuente de abastecimiento que el grupo monopoliza, se configura: La práctica anticompetitiva de exclusión del mercado. La práctica anticompetitiva de colusión para la fijación de precios. Una situación de monopolio permitida por la ley.

Cuando un sujeto hace creer a otro, que resultará ser la víctima, que tiene cierta autoridad en relación a ciertas personas para obtener de ellas algo de su interés cuando esa situación no es verdadera, se trata de un caso de: Influencia mentida. Influencia inmentida. Influencia directa.

Cuando una empresa cobra diferentes precios por el mismo producto a diferentes consumidores sin que exista una causa originada en diferencias de costos de provisión, se configura: La práctica anticompetitiva de discriminación de precios. El ejercicio legítimo de la libertad de contratación. Una diferenciación de precios basada en la segmentación logística.

Cuando una persona consume alimentos en un restaurante sin pagar y lo hace con la intención de no hacerlo, realiza: Una modalidad de Fraude prevista en el artículo 172 del Código Penal. Una modalidad de Fraude prevista en el artículo 170 del Código Penal. Una modalidad de Fraude prevista en el artículo 175 del Código Penal.

Damián se encontraba en una localidad cordobesa sin dinero. Decidió ingresar a comer a un bar del centro y consumió alimentos sin pagar. ¿Qué es lo realizado por Damián?: Una modalidad de fraude prevista en el artículo 172 del Código Penal. Una modalidad de fraude prevista en el artículo 170 del Código Penal. Una modalidad de fraude prevista en el artículo 175 del Código Penal.

Daniela tiene un cliente que fue imputado por un delito cambiario y le consulta porque teme que su situación se agrave. Dice que ha cometido otro delito similar con anterioridad, pero que sólo pagó una multa. ¿Qué debería tener Daniela en cuenta para contestar si la situación se agravará?: Que lo indicado por su cliente se trate de un delito tipificado en el Régimen Penal cambiario y que hayan transcurridos cinco (5) años para que no opere la reincidencia. Que lo indicado por su cliente se trate de un delito tipificado en el Régimen Penal cambiario y que hayan transcurridos tres (3) años para que no opere la reincidencia. Que lo indicado por su cliente se trate de un delito tipificado en el Régimen Penal cambiario y que hayan transcurridos dos (2) años para que no opere la reincidencia.

Debes graduar la pena aplicable a una persona jurídica imputada por el delito de lavado de activos. ¿Cómo deberías proceder?: Seguir las reglas especiales de individualización de las penas del Código Penal. Aplicar los criterios de peligrosidad y antecedentes del directorio. Graduar la sanción basándose en la escala de meses a años de prisión.

Debes realizar una tarea de interpretación del Art. 1 de la ley que regula el régimen penal cambiario. ¿Qué características deberías tener en cuenta para tu tarea?: Que es una ley penal en blanco. Que es una norma penal cerrada. Que es una reglamentación administrativa de carácter penal.

Dentro del título del Código Penal "Estafas y otras defraudaciones", podemos considerar a la defraudación como uno de sus tipos delictivos: Falso. Verdadero.

Diana, la autora del hecho, se comunica telefónicamente con la victima (quién recibe el llamado) simulando el secuestro de un familiar de la misma y solicitando el pago del rescate en las inmediaciones del domicilio de la víctima familiar nunca fue secuestrado, nadie se encontró privado de la libertad ni corrió riesgo físico alguno. Esto se encuadra en el delito de estafa: Verdadero. Falso.

El ánimo de lucro es uno de los elementos que configuran el delito de estafa en la legislación argentina: Falso. Verdadero.

El artículo 178 del código penal reprime las conductas de los sujetos activos que hubieran cooperado en la ejecución de la quiebra fraudulenta o culposa de: Una persona jurídica. Un comerciante autónomo o persona física. Una asociación ilícita.

El artículo 20 de la Ley 19.359 que regula el Régimen penal cambiario dice que no se aplica la excepción de la ley penal más benigna del artículo 2 del CP, cuando se trate de la imposición de la pena de multa en todos los supuestos del artículo 2º de la ley mencionada. ¿Qué argumento se puede esgrimir en defensa de la disposición del artículo 20?: Las normas que rigen el Régimen penal cambiario responden situaciones de excepción. Que la multa es una sanción administrativa. Que el Régimen Cambiario tiene jerarquía constitucional superior al Código Penal.

El autor del hecho se comunica telefónicamente con la víctima (quien recibe el llamado) simulando el secuestro de un familiar de la misma, solicitando el pago del rescate en las inmediaciones del domicilio de la víctima. El familiar nunca fue secuestrado, nadie se encontró privado de la libertad ni corrió riesgo físico alguno. El caso descripto encuadra en el delito de estafa: Verdadero. Falso.

El bien jurídico inmediato protegido en el delito de contrabando se identifica con: Con el adecuado ejercicio de las facultades legales de las Aduanas. La recaudación de las rentas fiscales y el pago de tributos. El normal funcionamiento del mercado interno de consumo.

El bien jurídico inmediato protegido por los delitos financieros es: El sistema crediticio en su conjunto. El patrimonio de los ahorristas e inversores particulares. Las reservas liquidas del Banco Central.

El bien jurídico protegido en el delito de estafa es: El patrimonio. La veracidad en las transacciones comerciales. La buena fe y el patrimonio.

El bien jurídico protegido por la Ley de Defensa de la Competencia es: El interés económico general. La integridad patrimonial general. La integridad patrimonial de los comerciantes competidores.

El caso se inicia como consecuencia de la presentación judicial de un particular, donde se cuestionaba en términos generales, el nivel de vida evidenciado por el apoderado de un partido político (sujeto políticamente expuesto). A su vez el sujeto obligado en los términos de la Ley 25.246 reporto a la UIF la adquisición en efectivo de un bien por un valor de U$u1.450.000. La compradora fue una sociedad comercial, la cual justifico el origen de los fondos mediante un contrato que nunca fue presentado. Se determinó que el bien era usufructuado por el apoderado del partido político denunciado y que la sociedad comercial fue constituida durante el primer trimestre del año en el que se realizó la compra por dos sujetos indigentes. Dichos sujetos transfirieron el paquete accionario, poco antes de la compra del bien, a otras dos personas físicas allegadas al apoderado del partido político. Dicha sociedad no registra impuestos activos, no ha presentado declaraciones impositivas, ni posee cuentas bancarias, ni ha efectuado operaciones de compraventa de moneda extranjera. ¿Qué elemento indispensable para la imputación de lavado está ausente en el caso?: El delito precedente. La acreditación beneficio económico. La identificación fehaciente del verdadero dueño de la sociedad.

El Código Penal define lo que es la habitualidad como agravante del delito de lavado de activos: Falso. Verdadero.

El comportamiento del dueño de la cosa mueble que la sustrae de quien la tiene legítimamente en su poder: Un hurto impropio. Un ejercicio legítimo de un derecho de propiedad. Hurto simple impropio.

El delito de abuso de información privilegiada, contemplado en el art 307 del Código Penal: La confianza se obtiene mediante un ardid. La confianza se obtiene mediante el engaño. Se configura solo si la información se publica en medios masivos.

El delito de abuso de información privilegiada, contemplado en el Código Penal argentino, tiene como agravante: La habitualidad. La participación de tres o más personas. El ardid.

El delito de abuso de información privilegiada, contemplado en el art. 307 del Código Penal Argentino, consiste en: En suministrar o utilizar cierta información que debe resguardarse con el fin de obtener ventajas en el mercado de valores. En difundir noticias falsas para alterar el precio de las acciones. Utilizar cierta información que debe resguardarse con el fin de obtener ventajas en el mercado de valores.

El delito de abuso de información tiene hiperagravantes, entre ellos se encuentra: Que el delito fuere cometido por un director, miembro del órgano de la fiscalización, funcionario o empleado de una sociedad calificadora de riesgo. Que el delito fuere cometido por un director, funcionario o empleado de una sociedad calificadora de riesgo. Que el delito fuere cometido por un director o empleado de una sociedad calificadora de riesgo.

El delito de estafa, cuando la cosa se ha desplazado del poder de la víctima al poder del autor o de un tercero, de manera que el sujeto activo se encuentre frente a la efectiva posibilidad de disponer de ella, ¿Qué podemos afirmar?: Se perfecciona el prejuicio patrimonial y se consuma el delito. Que el delito se consuma en el instante en que el autor despliega el ardid o engaño. Que el delito se perfecciona recién cuando el autor logra vender la cosa a un tercero.

El delito de estafa: El sujeto pasivo puede ser cualquier persona. El sujeto pasivo debe ser una persona plenamente capaz. El sujeto pasivo debe ser únicamente el titular registral del bien.

El dueño de un bar junta los restos de cerveza que los clientes han dejado en sus vasos. Con esa cerveza, llena vasos hasta la mitad y los completa con un poco de agua y con cerveza sacada directamente del barril. Sirve estos vasos a los nuevos clientes al mismo precio y sin revelarles el reciclado de cerveza que practica. ¿En qué figura podría encuadrar el comportamiento del dueño del bar?: Es un tipo especial de estafa. Es un tipo especial de engaño. Es un tipo especial de ardid.

El imputado dijo llamarse Juan Pérez cuando se presentó en un importante hotel. Dijo ser el representante de un conocido cantante internacional y que se alojaría por una semana a pedido de la estrella, quien se hará cargo de todos los gastos, con el fin de probar las instalaciones y la seguridad, aludiendo que, de reunirse las condiciones requeridas por su representado, contrataría los servicio para una futura visita del cantante a la Argentina. Al retirarse del hotel calificando el servicio como excelente, Juan Pérez prometió volver al día siguiente con un adelanto de la futura contratación y con el dinero para cancelar los gastos de alojamiento. Esto no ocurrió nunca porque el sujeto no es el representante que dice ser, la estrella internacional no lo conoce ¿En qué tipo de fraude descrito en el Art 172 del Código Penal puede encuadrar el hecho?: Apariencia de comisión. Nombre supuesto. Calidad de comisión.

El lavado de dinero es un proceso con varias etapas que van desde su obtención ilícita hasta su reinserción en el círculo económico financiero legal, la fase de colocación u ocultación se realiza mediante: Instituciones financieras tradicionales y no tradicionales. Introducción de los bienes a la economía diaria u otros medios de transportar el dinero fuera del país. Instituciones financieras tradicionales. Introducción de los bienes a la economía diaria u otros medios de transportar el dinero fuera del país. La inversión de fondos en bienes raíces o empresas legítimas para su disfrute final.

El monto del perjuicio patrimonial en la estafa es irrelevante para su consumación típica: Verdadero. Falso.

El orden económico como bien jurídico está integrado por tres unidades producción, distribución y consumo de bienes y servicios ¿Cómo se define (CORTADA)?: Como las operaciones destinadas a proporcionar los modos de existencia. Como el conjunto de normas administrativas que regulan el presupuesto público. Como la suma de los patrimonios individuales de los ciudadanos del país.

El procedimiento del lavado de activos consta de varias etapas. Estas son: Colocación, Control e Integración. Control e Integración. Colocación e Integración.

El Régimen Penal Cambiario prevé como penas: Las penas privativas de la libertad y las penas pecuniarias. La indemnización por daños y perjuicios. El apercibimiento y la suspensión de la licencia comercial.

El Régimen Penal cambiario, respecto a la reincidencia: Se aparta del derecho penal común. Requiere que el autor haya cumplido pena de prisión efectiva. Se aparta del Derecho Tributario.

El socio de una empresa te consulta si resultara perjudicado por la pena impuesta a esta, que fue imputada por delitos financieros. ¿Qué le responde?: Las sanciones deberán ser aplicadas cuidando de no perjudicar a los accionistas o titulares de los títulos respectivos a quienes no quepa atribuir responsabilidad en el hecho delictivo. Que la pena pecuniaria se divide proporcionalmente entre todos los socios sin excepción. Las sanciones deberán ser aplicadas cuidando de no perjudicar a los titulares de los títulos respectivos a quienes no quepa atribuir responsabilidad en el hecho delictivo.

El sujeto activo del delito de quiebra fraudulenta es: El comerciante declarado en quiebra. El comerciante que oculte bienes de una empresa con deudas. Los acreedores del comerciante declarado en quiebra.

El sujeto se hacía pasar por un adinerado empresario y jugador de polo. De esta manera, seducía y se ganaba su confianza para apropiarse de su dinero. Las víctimas le facilitaban sumas importantes para supuestas inversiones inmobiliarias que nunca se concretaban y tampoco eran reembolsadas. ¿En qué tipo de fraude encuadra este caso?: Abuso de confianza. Apoderamiento ilegítimo. Ardid.

El sujeto se identifica como Juan, simula ser empleado de la Municipalidad de Córdoba y tener “peso” para obtener un empleo en dicha repartición pública. Le ofrece a Pedro hacerlo ingresar como empleado de la Municipalidad a cambio de la entrega de su documentación personal y de $20.000. Pedro accede, entregándole lo solicitado, pero al tiempo descubre que Juan tiene vinculación alguna con la municipalidad mencionada. ¿Cómo se encuadra este hecho?: Influencia mentida. Abuso de confianza. Ardid o engaño.

El término funcionario público mencionado dentro de los agravantes de contrabando: Cuenta con una definición legal en el Código Penal. Se define exclusivamente por el escalafón de la Ley de Empleo Público. Comprende a los agentes de la Dirección General de Aduanas.

El tipo de quiebra fraudulenta subjetivamente, requiere: Que los hechos punibles sean cometidos por el comerciante quebrado y en fraude de cualquiera de sus acreedores. Que el comerciante haya actuado con imprudencia en la gestión de sus negocios particulares. Que los actos delictivos se dirijan exclusivamente contra el acreedor de mayor volumen de deuda.

El uso fraudulento de tarjetas de crédito puede dar lugar a lo que se llama una "estafa en triángulo". Esto es así porque: El sujeto que cae en el error es una persona distinta del que sufre el perjuicio patrimonial. El beneficio económico se reparte de forma equitativa entre el autor y el comercio. El delito es cometido por tres personas que se distribuyen las tareas de la maniobra.

En el delito de contrabando simple genérico, el sujeto pasivo: Es la Aduana. Es el fisco nacional. Es el ARCA.

En el delito de desbaratamiento de derechos acordados: El sujeto pasivo es el acreedor de la obligación. El sujeto activo es el acreedor de la obligacion. El sujeto pasivo debe ser obligatoriamente el dueño original del bien.

En el delito de estafa procesal, la acción típica consiste en: Engaños o deformaciones de la verdad apoyadas en falsas pruebas susceptibles de influir al juez a dictar una sentencia errónea. Deformaciones de la verdad apoyadas en falsas pruebas susceptibles de influir al juez a dictar una sentencia errónea. En el despliegue de un ardid dirigido a la contraparte para que esta desista de su pretensión judicial.

En el delito de estafa, la modalidad comisiva que implica un artificio empleado hábil y mañosamente para el logro de alguna cosa, se denomina: Ardid. Engaño. Error preexistente.

En el delito de estafa, la modalidad comisiva que implica una falta de verdad en lo que se dice, se piensa o hace, se denomina: Engaño. Ardid. Reticencia.

En el delito de estafa: La confianza se obtiene mediante un ardid. El engaño verbal o reticencia. Explotación del error preexistente.

En el marco de los objetivos de la Ley de Defensa de la Competencia, las políticas de comportamiento implican: La detección de actos y conductas anticompetitivas o que impliquen abuso de posición dominante. La detección de conductas anticompetitivas o que impliquen abuso de posición dominante. La detección de actos y conductas competitivas o que impliquen abuso de posición dominante.

En el país A, un cartel dedicado al tráfico de drogas, acumula dinero derivado de la actividad ilícita. El acumulado es trasferido a una cuenta bancaria en el país B, y luego es utilizado para comprar instrumentos financieros. Después estos instrumentos financiaros son vendidos, y el producto de los mismos es invertido en Argentina para una cadena de Hoteles. ¿Es posible imputar de lavado de activos en este caso según la normativa argentina?: Si es posible, aun cuando el delito precedente no se haya cometido en la jurisdicción argentina. No es posible, ya que la ley penal argentina solo se aplica a delitos cometidos íntegramente en su territorio. Solo es posible si existe una sentencia condenatoria previa por narcotráfico dictada en el país.

En la estafa, la imprudencia, la negligencia o el dolo eventual conducen a: La atipicidad de la conducta. A la reducción de la pena por falta de intención maliciosa. La configuración de una estafa en grado de tentativa.

En la influencia mentida, el autor le hace creer a la víctima que él es el funcionario con poder de decisión. ¿Cómo se le llama a este concepto?: Apariencia de bienes. Influencia real. Calidad de autoridad.

En los términos de la descripción de la conducta que encontramos en el artículo 303 inc. 1 (forma básica del lavado de activos) ¿Qué significa el término gravar?: Constituir en el bien un derecho real de garantía. Aplicar una carga impositiva o tributaria sobre la utilidad del bien. La anotación preventiva de una inhibición en el registro bancario.

En relación a la prescripción de la acción penal, el Régimen penal cambiario establece: Un plazo único para todos los delitos cambiarios. Un plazo que varía según la pena máxima de cada infracción. Que las acciones por delitos cambiarios son imprescriptibles.

En relación a la responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos financieros, se puede decir que: La ley establece la responsabilidad penal directa, siempre que se haya actuado en nombre, con intervención o en beneficio de la persona de existencia ideal. La responsabilidad de la empresa es subsidiaria y solo se activa si la persona física es insolvente. La empresa solo responde si el delito financiero está expresamente permitido en su estatuto social.

En relación al contrabando, la aplicación de la legislación relativa a la importación y exportación de mercadería y la percepción y fiscalización de los tributos derivados de dichas actividades, corresponde a: Las Aduanas. A la Gendarmería Nacional. Al Ministerio de Economía a través de la Secretaría de Comercio.

En relación al sujeto activo de la estafa mediante el uso de tarjeta de crédito/débito o compra se dice que: Se trata de un delito común. Se trata de un delito especial propio. Se trata de un delito de sujeto activo calificado.

En relación al sujeto activo de la insolvencia fraudulenta, se dice que: Se trata de un delito especial propio. Se trata de un delito común. Se trata de un delito de sujeto activo calificado.

En relación con las acciones típicas del abuso de información privilegiada, ¿Qué se puede afirmar?: Son relevantes cuando se relacionan con la obtención de una ventaja en el mercado. Son relevantes únicamente si la información se publica en medios de comunicación masivos. Requieren obligatoriamente que el autor haya logrado duplicar su capital invertido.

En términos generales, puede decirse que un documento por medio del cual su titular puede obtener bienes y servicios sin necesidad de realizar el pago en forma inmediata y cuya operatividad requiere de la firma de un talón, es: Una tarjeta de crédito. Una tarjeta de débito. Un cheque de pago diferido.

En un operativo realizado por gendarmería descubren escondidos en la cabina de un camión varios sobres y cajas de dinero por un total de $10.974.340. Ante la requisitoria realizada al transportista sobre cuál es el origen del (cortada) justificado y dice q no sabe el contenido de los sobres y las cajas. ¿El transportista es pasible de alguna imputación delictiva?: Sí, lavado de activos en una de sus figuras atenuadas. Sí, lavado de activos en su figura agravada por transporte internacional. No, solo es pasible de una multa administrativa por transporte de caudales sin permiso.

Es posible aplicar el tipo de delictivo a la estafa del siguiente supuesto “El autor del hecho se comunica telefónicamente con la víctima (quien recibe el llamado) simulando el secuestro de un familiar de la misma, solicitando el pago del rescate en las inmediaciones del domicilio de la víctima. El familiar nunca fue secuestrado, nadie se encontró privado de la libertad ni corrió riesgo físico alguno. El caso descripto encuadra en el delito de estafa: Verdadero. Falso.

Gisela estudia la comparación del régimen jurídico aplicable a las personas jurídicas en el Régimen penal tributario con las disposiciones del Código Penal en relación a la intervención de personas jurídicas en el delito de lavado de activos. ¿Qué conclusiones surgen de esta comparación?: Seleccione las 2 (dos) opciones correctas: En el primero no se establece la pena de multa y en el segundo sí. En ambos se establecen excepciones a la aplicación de sanciones a personas jurídicas. En ambos se elimina toda responsabilidad penal de la persona jurídica. En el primero se prevé la disolución automática y en el segundo no existe ningún tipo de sanción.

Identifique algunos de los verbos que describe el tipo delictivo de lavado de activos. Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: Convertir. Transferir. Administrar. Disimular. Aplicar.

Identifique la resolución de la siguiente situación: “Pedro usa facturas de un tercero y le introduce datos sin sustento a una falsa operación de compra declarada de Jacinto. Ello supone un crédito fiscal irreal en el agregado y un gasto deducible inexistente en el impuesto a las ganancias”, entonces: Pedro comete el delito de evasión tributaria agravada por el de facturas apócrifas, siempre que se supere la condición objetiva de punibilidad establecida en la ley. Pedro comete el delito de evasión tributaria simple, ya que la falsificación de facturas es solo un medio para no pagar. La conducta de Pedro es una infracción de carácter administrativo por errores en la facturación.

Identifique las características del vaciamiento de empresa en su primera modalidad típica. Seleccione las 4 (cuatro opciones correctas: Pueden darse disposiciones patrimoniales simuladas. Es un abuso de confianza. Es un delito especial propio. Requiere una estructura empresarial. Solo admite disposiciones patrimoniales reales.

Iván se hacía pasar por un adinerado empresario y jugador de polo. Seducía a mujeres y se ganaba su confianza para apropiarse de su dinero. Ellas le facilitaban sumas importantes para supuestas inversiones inmobiliarias que nunca se concretaban y tampoco eran reembolsadas. ¿En qué tipo de fraude descripto en el art. 172 del Código Penal puede encuadrar el hecho?: Abuso de confianza. Atribución de nombre falso. Apariencia de bienes.

José presenta al fisco declaraciones juradas mendaces, por lo que reduce notablemente el monto del impuesto a las ganancias. Advertidas las maniobras ilusorias, se le inicia un procedimiento administrativo que termina en una causa penal por evasión tributaria. Con el dinero de las ganancias no tributadas hace importantes donaciones a una fundación creada por un familiar suyo. La fundación compra inmuebles que luego son “vendidos” a Juan. ¿Podría Juan ser imputado de lavado de activos de origen delictivo?: Sí, siempre que se dé la condición objetiva de punibilidad. No, porque Juan es un tercero ajeno a la maniobra de evasión fiscal original de José. Sí, siempre que Juan haya inscripto los inmuebles a su nombre en el Registro de la Propiedad.

Juan es docente universitario y está preparando una clase para reforzar el concepto agiotaje comparando artículos del Código. ¿Qué tienen en común el agiotaje financiero tipificado en el artículo 309 del Código Penal con el agiotaje tipificado en el artículo 300 inciso 1?: La acción típica. La acción jurídica. La acción dolosa.

Juan es funcionario aduanero. En una situación de contrabando, es entrevistado por su participación. Juan dice que el ardid del contrabandista fue tal que no pudo evitarlo. En este caso, ¿puede Juan ser imputado (CORTADA)?: Puede ser imputado con algunas de las figuras culposas que se encuentran tipificadas en el Código Aduanero. No puede ser imputado, ya que el ardid idóneo del tercero excluye siempre la responsabilidad del funcionario. Juan solo puede ser imputado si se demuestra que hubo un acuerdo previo o cohecho con el contrabandista.

Juan es muy amigo de Pedro y visita su casa asiduamente. Un día, aprovechando unos momentos que se encuentra a solas en la casa de Pedro, ve (cortada) con mucho dinero sobre un mueble, saca la mitad del mismo y la guarda rápidamente en su bolsillo. Descubierto el faltante, Pedro lo increpa para que se lo devuelva gritándole que era un estafador y que había abusado de su confianza. ¿Podría encuadrar el comportamiento de Juan en alguna de las formas de defraudaciones?: No, porque la disposición patrimonial no fue voluntaria. Sí, porque la disposición patrimonial fue voluntaria. Sí, porque el ardid consistió en simular una visita amistosa para desapoderar a la víctima.

Juan Esteban es empleado de una institución financiera e, indirectamente, recibe indebidamente dinero como condición para celebrar operaciones bursátiles. (CORTADA): Comete un cohecho financiero. Comete el delito de cohecho pasivo financiero. Comete el delito de intermediación financiera.

Juan ha recibido un cheque común y al momento de presentarse a su cobro el mismo no es saldado por falta de fondos. Llama por teléfono al librador y este le pide treinta días para cubrir el importe. Juan desconfía y cree que es un estafador, por lo que consulta a Nicolás para realizar una denuncia por estafa. ¿Qué le debe responder Nicolás?: Que no están dados los requisitos para configurar una estafa. Que hay estafa porque el pedido de 30 días de prórroga constituye el ardid necesario. Que efectivamente están dados los requisitos que configuran la estafa.

Juan intenta despachar 200 g de heroína, a través de Correo Argentino en un envío postal internacional con destino a Madrid. ¿En qué tipo delictivo en grado de tentativa encuadra el comportamiento de Juan?: Contrabando agravado por tratarse de estupefacientes. Tráfico de estupefacientes en la modalidad de transporte (Ley 23.737). Contrabando simple por el escaso peso de la mercadería.

Juan intentó ingresar al país con quince teléfonos de alta gama disfrazados dentro de paneles de las puertas de su camioneta, con un valor de $450.000. ¿Qué ilícito ha cometido Juan?: Tentativa de contrabando menor. Tentativa de contrabando simple (Art. 863). Infracción por exceso de franquicia.

Juan le hace creer a Pedro (la víctima del engaño), que tiene cierta autoridad en relación a ciertas personas (esta situación no es verdadera). Esta supuesta relación de Juan le permitirá obtener de ellas algo de su interés, por lo que tiene que pagar una suma de dinero que le es requerida a Pedro con ese propósito. ¿Qué tipo de caso es este?: Influencia mentida. Tráfico de influencias. Cohecho activo en grado de tentativa.

Juan pasó de ser un comerciante exitoso a un estado de insolvencia que hace que se declare en quiebra. La insolvencia es producto de sus excesos en las apuestas ya que es jugador (cortada) configura su conducta: El delito de quiebra culposa. El delito de quiebra fraudulenta. Una conducta atípica antijurídica culposa.

Juan quiere engañar a Pedro haciéndole creer que pone en venta su empresa para quedarse con una importante suma de dinero. Sin embargo, Pedro sabe que juan no tiene (CORTADA) es insolvente. El hecho se puede calificar como: Delito imposible. Tentativa de estafa simple. Conducta atípica por falta de perjuicio patrimonial.

Juan se niega a restituir una suma de dinero que Pedro le dio para que se lo guarde. Pedro dice que lo está perjudicando porque es suyo y lo quiere para invertir en un negocio. ¿El comportamiento de Juan encuadra en alguna figura típica?: Es una retención indebida. Es una estafa. Es un hurto.

Juan, mediante ardid y engaño, ha presentado declaraciones juradas engañosas respecto a la liquidación de algunos impuestos. Por ello, ha defraudado al fisco en una importante suma de dinero. ¿Juan ha cometido algún tipo de estafa contemplada en el Código Penal?: No, ha cometido un delito fiscal. Sí, ha cometido un delito fiscal. Sí, comete estafa agravada por ser en perjuicio de la administración pública (Art. 174 inc. 5).

Juan, quien fue condenado en dos oportunidades por narcotráfico, realizo operaciones tendientes a poner en circulación dentro del mercado legal el dinero producto del trafico ilícito de estupefacientes, convirtiéndolos en bienes (vehículos automotores), con el objeto de simular el origen ilícito del mismo. La maniobra fue realizada a través de su hija. Ella adquirió una camioneta Toyota Hilux, una camioneta Ford EcoSport y un Mini Couper en un lapso de cinco meses, sin tener la capacidad económica para comprarlos, y otorgando un permiso para que su padre pudiera conducirlos. ¿Cuál es la posible imputación para la hija de Juan?: Partícipe necesaria del delito de lavado de activos en su figura básica. Autora del delito de encubrimiento agravado por el ánimo de lucro. No es punible por el vínculo de parentesco con el autor del delito precedente.

La acción de frustrar total o parcialmente el cumplimiento de una obligación civil corresponde al: Delito de insolvencia fraudulenta. Incumplimiento contractual agravado. Defraudación por abuso de confianza.

La capacidad de mercado es el espacio de carácter público en el que convergen diferentes agentes (oferentes, demandantes e intermediarios), para procurar satisfacer sus necesidades mediante la interacción de la oferta y la demanda: Falso. Verdadero.

La captación de ahorros del público en el mercado de valores sin autorización tiene como agravante: El uso de la publicidad con alcance masivo. La condición de ser un directivo de una entidad bancaria oficial. El uso de la publicidad engañosa.

La definición de poder o capacidad de mercado es espacio (abstracto, no físico) de carácter público en el que convergen diferentes agentes (oferentes y demandantes e intermediarios), para procurar satisfacer sus necesidades mediante la interacción de la oferta y la demanda: Falso. Verdadero.

La defraudación es un tipo delictivo que encontramos dentro del Código Penal bajo el título de “estafa y otras defraudaciones”: Falso. Verdadero.

La disposición patrimonial que debe estar presente en la estafa es: La entrega de un objeto al autor del engaño o a un tercero. El desapoderamiento físico que el autor realiza sobre la cosa ajena. La intención del autor de enriquecerse mediante el engaño.

La empresa XCL SA cobra diferentes precios por el mismo producto a distintos consumidores sin que exista una causa originada en diferencias de costos de provisión. ¿Qué se configura en el caso de la empresa XCL SA?: La práctica anticompetitiva de discriminación de precios. El ejercicio legítimo de la libertad de precios. Una maniobra de precios predatorios para eliminar a la competencia.

La estafa procesal o estafa en triángulo es: Una estafa simple. Un delito de falso testimonio agravado por el resultado. Una estafa legal.

La extraterritorialidad en el lavado de activos se aplica cuando: El ilícito penal precedente ha sido cometido en el extranjero siempre que este conminado con la pena en el país donde se perpetro. El ilícito penal precedente ha sido cometido íntegramente en territorio nacional. El ilícito penal precedente sea considerado tal en Argentina, sin importar la ley del país de origen.

La figura de quiebra culposa se diferencia de la de quiebra fraudulenta porque: se encuentra en un estado de insolvencia real que deriva de su obrar negligente o imprudente. El autor acepta como posible el resultado de insolvencia y continúa con sus operaciones. En la quiebra culposa el monto de la deuda es menor al establecido para la fraudulenta.

La intervención de tres o más personas como agravante del contrabando simple solo es aplicable cuando se realicen hechos típicos en calidad de autores: Falso. Verdadero.

La Ley de defensa de la competencia introduce en su última reforma el conocido instituto “arrepentido”. Lo hace a través de un programa de clemencia: Verdadero. Falso.

La Ley de Defensa de la Competencia, por su naturaleza, es: Una ley penal que regula delitos de acción pública. Una ley penal que regula conflictos entre particulares. Una ley penal que establece delitos de acción privada dependientes de instancia de parte.

La práctica concertada por la cual un grupo de empresas impone precios semejantes a los monopolios o monospóricos y ejerce, por lo tanto, un poder de mercado conjunto, se configura como: La práctica anticompetitiva de acuerdo de precios. Abuso de posición dominante por fijación de precios excesivos. Paralelismo de precios por adaptación natural al mercado.

La quiebra culposa se consuma cuando: La declaración de quiebra pasa en autoridad de cosa juzgada. En el momento en que el comerciante cesa efectivamente sus pagos. Al realizarse el gasto excesivo o el acto de juego que genera la insolvencia.

La quiebra culposa se consuma cuando: La declaración de quiebra ya no puede ser revisada. La declaración de quiebra no pasa en autoridad de cosa juzgada. El síndico determina que no hay activos suficientes para el pago.

La UIF (unidad de información financiera) es el órgano competente para iniciar la acción penal por la comisión del delito de lavado de activos: Falso. Verdadero.

Las figuras delictivas previstas en el capítulo del Código Penal que agrupa a los quebrados y otros deudores punibles, protegen a: La incolumidad del patrimonio como prenda común de los acreedores. La fe pública y la confianza en las relaciones comerciales. El correcto funcionamiento del sistema financiero nacional.

Las técnicas de investigación especial, tales como la entrega controlada, el testigo de identidad y el arrepentido, contempladas en la reforma procesal: Verdadero. Falso.

Laura es periodista y abogada especialista en divulgación de temas jurídicos. Escribe un artículo sobre el sistema del Régimen cambiario respecto de la reincidencia. En el artículo, Laura señala que podría catalogarse al sistema del Régimen penal como inconstitucional, ya que agrava la pena, en base a: Un delito cambiario anterior ya juzgado. La falta de una ley previa que defina claramente la conducta delictiva. Un delito anterior ya juzgado.

Los casos particulares de contrabando tipificados en el artículo 864 del Código Aduanero, tienen como característica que: Tienen la misma pena que la figura simple. Tienen una escala penal superior por la especialidad del ardid. Son considerados infracciones administrativas con penas de multa.

Los delitos de defraudación se diferencian del hurto porque: El desplazamiento material de los bienes se produce por obra de la propia víctima en los delitos defraudatorios. En la defraudación el autor utiliza la fuerza sobre las cosas para obtener el bien. El autor ya posee la tenencia legítima de la cosa en todos los casos de defraudación.

Respecto de los medios típicos de realización de la insolvencia fraudulenta: Están enunciados taxativamente en la normativa aplicable (Art.179 párrafo 2 CP). Están enunciados taxativamente en la normativa aplicable (Art.174 párrafo 2 CP). Están enunciados taxativamente en la normativa aplicable (Art.180 párrafo 2 CP).

Marcos, con el propósito de conquistar sentimentalmente a María, se presenta con el nombre de un prestigioso empresario. Respecto de su conducta podemos decir que: No constituye un delito porque no es un hecho típico. Es un delito de estafa porque el nombre utilizado es de un empresario. No constituye un delito porque no es un hecho atípico.

María es comerciante y jugadora compulsiva. Gasta excesivas sumas de dinero en el casino en relación a lo que su situación patrimonial lo permite. Esto le ha provocado un estado de insolvencia causando un perjuicio a sus acreedores y, por ello, se la ha puesto en quiebra. ¿Encuadra su conducta en algún tipo delictivo?: Encuadra en la quiebra culposa. Encuadra en la quiebra fraudulenta. Encuadra en la insolvencia fraudulenta.

María recibe un correo electrónico donde se le advierte que se habrían realizado excesivas compras con su tarjeta de crédito. A fin de evitar problemas se le solicita que ingrese al enlace que le adjuntan y corrobore los datos de sus tarjetas. Asustada, María ingresa al enlace e ingresa los datos solicitados. Días después recibe el resumen de la tarjeta y se encuentra con compras de electrodomésticos que ella no había realizado. ¿En qué tipo de defraudación encuadra el caso de María?: En estafa informática. En estafa simple por calidad simulada. En el delito de hurto mediante el uso de instrumento semejante.

Mario presenta al fisco declaraciones juradas mendaces, por lo que reduce notablemente el monto del impuesto a las ganancias. Advertidas las maniobras ilusorias, se le inicia un procedimiento administrativo que termina en una causa penal por evasión tributaria. Con el dinero de las ganancias no tributadas hace importantes donaciones a una fundación creada por un familiar suyo. La fundación compra inmuebles que luego son “vendidos” a Juan. ¿Podría Juan ser imputado de lavado de activos de origen delictivo?: Sí, siempre que se dé la condición objetiva de punibilidad. No, porque Juan no participó en las maniobras de evasión de Mario. No, porque las donaciones a fundaciones son actos lícitos y gratuitos.

Martín es muy amigo de Juan y visita su casa asiduamente. Un día, aprovechando unos momentos que se encuentra a solas en la casa de Juan, ve un sobre con mucho dinero sobre un mueble, saca la mitad del mismo y la guarda rápidamente en su bolsillo. Descubierto el faltante, Juan lo increpa para que se lo devuelva gritándole que era un estafador y que había abusado de su confianza. ¿Podría encuadrar el comportamiento de Martin en alguna de las formas de defraudaciones?: No, porque la disposición patrimonial no fue voluntaria. No, porque Martín aprovechó la confianza de su amigo para acceder al dinero. Sí, constituye una estafa porque hubo un ardid.

Martin y Lucas tienen una relación sentimental. Conocen sus respectivas claves y códigos de seguridad. Ante la ruptura, Martin, por despecho, con su propia tarjeta extrae de un cajero automático una suma de dinero que tenían en copropiedad. ¿Puede encuadrar el comportamiento de Martin en alguna de las formas típicas de la estafa o del abuso de confianza?: Su conducta no encuadra en ninguna forma de defraudación. Constituye el delito de hurto por tratarse de una cosa mueble parcialmente ajena. Es una defraudación por abuso de confianza al violar el código.

Melina, Juan y Ángel actuaban en banda. Uno colocaba una cinta para retener la tarjeta introducida en el cajero automático, otro se hacía pasar por empleado del banco que ayudaba a la víctima dentro del cajero y le facilitaba el llamado a un call center falso para solucionar el problema. En ese llamado le solicitaban la clave de acceso al cajero y le prometían la solución para el día siguiente. La tarjeta quedaba en el cajero y ya con la información de la clave ingresaban y vaciaban la cuenta de la víctima. ¿Cómo calificaría el accionar de la banda según los requisitos de la estafa?: Configura una estafa con tarjeta magnética. Configura un robo calificado por el uso de instrumento semejante. Configura un hurto con al ingresar al sistema bancario.

Para la doctrina, nuestro diseño constitucional llevaría a cuestionar el principio de la responsabilidad penal de las personas jurídicas ¿Por qué?: Porque sus normas aluden a acciones privadas de los hombres. Porque el derecho de asociarse con fines útiles impide la persecución estatal. Porque sus normas aluden a acciones publicas de los hombres.

Para que la conducta de captación de ahorros sea punible ¿Dónde debe desarrollarse la acción?: En el mercado de valores. En el ámbito de préstamos privados. En cualquier oficina comercial o sede de una sociedad anónima.

Paula es especialista en la temática estupefacientes Tiene que presentar una disertación sobre la gravedad del contrabando de estupefacientes. Si Paula tuviese que argumentar el motivo de la mayor gravedad de la pena para el caso de realizar contrabando de estupefacientes, ¿en qué se basaría su argumento?: En la protección de la salud pública. En la protección de la seguridad publica. En la protección de la seguridad nacional y el orden público.

Paulina es la representante de “Servicios Financieros SA” y le consulta a Eliana, su asesora legal, sobre la posible responsabilidad de la empresa en el delito de intermediación financiera irregular, Eliana contesta que en cualquiera de los delitos financieros: La ley establece la responsabilidad penal directa, siempre que se haya actuado en nombre, con intervención o en beneficio de la persona de existencia ideal. La responsabilidad es siempre personal de los directivos, debiendo la empresa solo responder civilmente. La empresa solo será responsable si se demuestra un enriquecimiento patrimonial efectivo y directo.

Pedro adulteró su medidor de electricidad para qué, al momento de realizar la lectura de este, la empresa del servicio eléctrico realice una facturación menor que el consumo real. ¿Qué delito comete Pedro?: Estafa genérica. Delito de robo de energía eléctrica. Delito de hurto de fluido eléctrico.

Pedro entrega de cheques sin provisión de fondos. Para que su conducta resulte una estafa por apariencia de bienes ¿Cómo deben haberse liberado tales cheques?: Los cheques deben haberse librado para satisfacer una operación de contado. Los cheques deben haberse entregado para cancelar una deuda preexistente. Los cheques deben ser de pago diferido para garantizar una compra a crédito.

Pedro es camionero y transporta cerámicos. Sin embargo, en un operativo realizado por Gendarmería se descubrieron escondidos en la cabina del camión varios sobres y cajas de dinero por un total de $10.974.340 en billetes de $500 y $1.000 con nombres de destinatarios. Ante la requisitoria sobre cuál era el origen del dinero, Pablo no tiene cómo justificarlo y dice no saber el contenido de los sobres y las cajas. ¿Pedro es pasible de alguna imputación delictiva?: Sí, de lavado de activos en una de sus figuras atenuadas. Sí, por lavado de activos agravado al ser el transporte el medio de comisión. Sí, por el delito de encubrimiento por receptación de cosas sospechosas.

Pedro es el deudor y se encuentra en quiebra. María Paz es la acreedora. Realizan un acuerdo a espaldas de los demás acreedores de Pedro. Por este acuerdo, María Paz cobraría el monto íntegro de crédito y se le estaría dando ventaja sobre los demás acreedores. ¿Encuadra este comportamiento en alguna figura delictiva?: Encuadra en la figura de colusión. Encuadra en una estafa procesal por el engaño. Encuadra en la quiebra fraudulenta por ocultamiento de bienes.

Pedro es el gerente de una SRL. Ha sido imputado por un delito cambiario, actuando en nombre de la empresa. ¿Qué responsabilidad le cabe a la empresa? Seleccione las 3 (tres) respuestas correctas: Condicionada. Especial. Acumulativa. Punitiva. Accesoria.

Pedro es el titular de una tarjeta de crédito, usa la misma indiscriminadamente y no abona el resumen de la misma al banco, causando un perjuicio económico a la entidad. ¿Pedro ha cometido un delito?: No, porque la tarjeta no fue obtenida con ardid o engaño. Sí, comete estafa porque el perjuicio patrimonial al banco es efectivo. Sí, encuadra en defraudación por el uso de tarjeta de crédito.

Pedro es un comerciante exitoso. Además, es jugador compulsivo de naipes. En virtud a sus excesos en las apuestas del juego, cae en un estado de insolvencia tal que se lo declara en quiebra y, con ello perjudica a sus acreedores. Su conducta configura: El delito de quiebra culposa. El delito de quiebra fraudulenta. El delito de insolvencia culposa.

Pedro guarda en su garaje un cargamento de zapatillas valuado en $600.000 a pedido de su hermano, quien las ingreso ilegalmente al país y necesitaba un lugar para esconderlas. Descubierto el contrabando, ¿Qué responsabilidad le cabe a Pedro?: Ninguna responsabilidad. Es responsable por encubrimiento de contrabando. Es coautor de contrabando por participar en la etapa de ocultamiento.

Pedro integraba una organización dedicada al lavado de activos. Para atenuar su pena ofrece brindar información y, de esa manera, conformar la figura del “arrepentido. Esta figura se aplica: Si la información es precisa, comprobable, verosímil y así es valorada en la etapa investigativa. Si el imputado confiesa su participación y entrega la totalidad de sus bienes. Si la información es precisa, verosímil y así es valorada en la etapa investigativa.

Pedro se dedica a la compraventa de obras de arte y reporto ante la UIF operaciones que considero sospechosas en las que esta involucrado (CORTADA) y Pedro discuten fuertemente. Juan le dice que mancho su buen nombre y honor y lo perjudico en los negocios por lo que va a accionar civilmente (CORTADA): No es posible porque Pedro cumplió con un deber impuesto por la ley. Es posible debido a que Pedro cumplió con un deber impuesto por la ley. No es posible porque Pedro no cumplió con un deber impuesto por la ley.

Podemos afirmar que el contrabando es un delito económico porque: Seleccione las 4 (cuatro) opciones correctas: El orden jurídico económico incluye el conglomerado de normas que regulan la función de control aduanero. Las aduanas constituyen el medio más idóneo del Estado para canalizar la política de comercio exterior. El conjunto de normas jurídicas que regulan la producción, distribución y consumo de bienes y servicios se extienden a la función del Estado en el control aduanero. Las aduanas tienen un papel muy importante en el desarrollo económico de los pueblos. Implica la posibilidad de la aplicación de la ley argentina del autor del hecho.

Recibes a un cliente que te consulta si lo puedes patrocinar, ya que realizo una denuncia (como sujeto obligado a informar) a la UIF sobre operaciones sospechosas que entiende que le corresponde realizar la denuncia ante el Ministerio Publico Fiscal ¿Qué le indicas a tu cliente?: No le corresponde hacer la denuncia, esta debe ser realizada por la UIF. Debe realizar la denuncia directamente para evitar ser cómplice por omisión. Le corresponde denunciar solo si pretende constituirse como querellante particular.

Recibes la consulta del socio de una empresa sobre la posible responsabilidad de la misma, ya que uno de sus gerentes, está imputado de intermediación financiera irregular. ¿Cuál es tu respuesta a la situación: La ley establece la responsabilidad penal directa, siempre que se haya actuado en nombre, con intervención o en beneficio de la persona de existencia ideal. La ley establece la responsabilidad penal directa, siempre que se haya actuado en nombre, en beneficio de la persona de existencia ideal. La sociedad responde solo si se demuestra que no controló adecuadamente al gerente.

Respecto a algunas de las posibles modalidades de la estafa informática, podemos decir que: Consiste en defraudar a otro causándole un perjuicio patrimonial alterando el proceso de transmisión de datos. Consiste en acceder a un sistema informático para destruir o borrar datos del patrimonio ajeno. Consiste en convencer a una persona por chat para que realice una transferencia bancaria.

Respecto a su tipo objetivo, el delito de lavado de activos es: Un delito de peligro concreto de pura actividad que admite tentativa. Un delito doloso, requiere dolo directo exclusivamente. Un delito de peligro abstracto de omisión que no admite la figura de tentativa.

Respecto al régimen penal cambiario, la doctrina promociona una flexibilización de la teoría de la culpabilidad, a que refiere de esta afirmación: A la aplicación de la teoría del error de prohibición. A la aplicación generalizada de la teoría del error de tipo vencible. A la eliminación de la culpabilidad por ser delitos de responsabilidad objetiva.

Respecto al tipo subjetivo, la estafa es un delito: Doloso, requiere dolo directo exclusivamente. Doloso, admitiendo tanto dolo directo como dolo eventual en el ardid. Un delito que admite la forma culposa en caso de negligencia grave del autor.

Respecto de la estafa informática se puede decir: Es un tipo de acción exclusivamente. Es un tipo de omisión si el autor tiene posición de garante. Es un de acción por no advertir el error del sistema informático.

Respecto del “íter criminis” del delito de contrabando simple genérico, ¿qué se puede decir?: Admite tentativa. No admite tentativa. Solo admite tentativa si el sujeto ya ingresó a la zona primaria aduanera.

Rocío estudia para un examen y tiene dudas sobre la particularidad que tiene la imputación de uno o más delitos financieros a una persona jurídica. ¿En qué radica esta particularidad?: Las sanciones deberán ser aplicadas cuidando de no perjudicar a los accionistas o titulares de los títulos respectivos a quienes no quepa atribuir responsabilidad en el hecho delictivo. Las sanciones deben ser afrontadas obligatoriamente por todos los socios de manera solidaria. La única sanción posible es la cancelación de la personería para proteger el mercado.

Rosana es empleada de una importante empresa. Transfirió tres millones de dólares a varias cuentas en el exterior en concepto de servicios, como se le habría solicitado a través de mensajes por correo electrónico que provenían supuestamente desde la dirección de la empresa. En la investigación se descubrió que estos correos presentaban ligeras modificaciones imperceptibles a simple vista: Presentaban una sola letra que diferenciaba la dirección del correo electrónico fraudulento del legítimo. ¿Cómo se puede calificar este hecho?: Estafa informática. Estafa genérica por el ardid desplegado. Una defraudación por el uso indebido de datos personales.

Se critica que el art 2 inc. f de la ley de Régimen Penal Cambiario, en tanto estipula la atribución de responsabilidad penal a las personas jurídicas: Vulnera el concepto de acción sobre el que se funda nuestro sistema penal (acción humana). Atenta contra el principio de culpabilidad por carecer la empresa de conciencia moral. Viola el derecho de defensa en juicio al no poder la empresa declarar como imputada.

Se dice que, en el delito de estafa, cuando la cosa se ha desplazado del poder de la víctima al poder del autor o de un tercero, y el sujeto activo se encuentra frente a la efectiva posibilidad de disponer de ella: Se perfecciona el perjuicio patrimonial y se consuma el delito. El delito queda agotado una vez que el autor obtiene un beneficio económico real. Se consuma desde que el engaño logra viciar la voluntad de la víctima.

Se dice que, en el derecho argentino, a diferencia de otros derechos, la estafa no es un delito de conducta tasada, porque: Es un tipo abierto. Es un tipo de medios determinados. Es un tipo penal de autor.

Se establece mayor pena para el caso de que se realice contrabando de estupefacientes debido a que: Se protege la salud pública. Se protege exclusivamente la seguridad. Se protege el bienestar social.

Se puede decir que el delito lavado de activo de origen delictivo se consuma cuando: El bien jurídico protegido sufre un peligro concreto. El activo ilegal se integra definitivamente a la economía formal. La mera tenencia del dinero proveniente de un ilícito.

Se puede definir el poder o capacidad de mercado como el espacio de carácter público en el que convergen diferentes agentes (oferentes y demandantes e intermediarios), para procurar satisfacer sus necesidades mediante la interacción de la oferta y la demanda: Falso. Verdadero.

Según el Régimen penal cambiario, ¿Cuáles de las siguientes entidades pueden operar en cambios de manera legal?: Los bancos autorizados por el Banco central. Todas las sociedades comerciales inscriptas. Los agentes de bolsa y operadores de mercado de capitales por su sola inscripción en la CNV.

Según la regulación del Código Penal, la defraudación: No es un tipo penal. Es un tipo penal. Es una infracción de carácter administrativo sin relevancia penal.

Selecciona las 2 (dos) opciones correctas. De la comparación del Régimen Jurídico aplicable a las personas jurídicas en el Régimen Penal Tributario, con las disposiciones del Código Penal en relación a la intervención de personas jurídicas en el delito de lavado de activos, surge que: Que en el régimen penal tributario no se establece la pena de multa y en las normas referidas al lavado de activos, sí. Que en ambos conjuntos normativos se establecen excepciones a la aplicación de sanciones a personas jurídicas. Que en el régimen penal tributario las penas son exclusivamente pecuniarias y en el lavado son exclusivamente de inhabilitación. Que sólo el Código Penal prevé sanciones y el régimen penal tributario no contempla ninguna.

Selecciona las 2 (dos) opciones correctas. En el delito de estafa, ¿qué implica la idoneidad del engaño?: El medio comisivo ha provocado en la víctima un error. El error ha resultado determinante de una disposición pecuniariamente perjudicial. Que el error sea irrelevante para la decisión patrimonial de la víctima. Que la disposición patrimonial se produzca aun sin influencia del engaño.

Selecciona las 2 (dos) opciones correctas. En la estafa informática, la disposición patrimonial se puede presentar: Realizada por una persona física. Realizada por una persona jurídica. Realizada por una máquina. Realizada por un ente abstracto.

Selecciona las 3 (tres) opciones correctas ¿Cuáles son los presupuestos para que se configure el delito de vaciamiento de empresa?: La existencia de una empresa. Que la empresa se encuentre operando normalmente. La existencia de una relación jurídica crediticia válidamente constituida entre el deudor y el acreedor. La existencia de una relación jurídica válidamente constituida entre el deudor y el acreedor. Que el acreedor haya iniciado previamente una acción judicial.

Selecciona las 3 (tres) opciones correctas ¿Cuándo la comisión del delito de lavado de activos permite el decomiso definitivo de bienes sin necesidad de condena previa?: Si el imputado hubiese reconocido la procedencia y el uso ilícito de los bienes. Si se ha producido alguna causal de suspensión de la acción penal. Si se ha producido alguna causal de extinción de la acción penal. Si los bienes han sido secuestrados preventivamente al inicio de la instrucción judicial. Si los bienes pertenecen a un tercero de buena fe.

Selecciona las 3 (tres) opciones correctas. Eres el magistrado interviniente en un proceso penal por el lavado de activos. Por lo tanto a los fines de investigar puedes tomar las siguientes (cortada) llama entrega controladas: Suspender el decomiso de bienes. Permitir la salida del país de remesas de dinero. Suspender una orden de detención. Dictar una orden de detención. Resolver el decomiso de bienes.

Selecciona las 3 (tres) opciones correctas. Identifique los supuestos que se pueden presentar en la estafa mediante el uso de tarjeta magnética (artículo 173 inciso 15 del Código Penal): Uso de una tarjeta perdida para defraudar. Uso de tarjeta verdadera obtenida mediante ardid o engaño. Uso de tarjeta falsificada o adulterada para defraudar. Uso de tarjeta verdadera obtenida mediante ardid. Uso de una tarjeta propi para un compra legítima.

▪ Selecciona las 4 (cuatro opciones correctas ¿Cuáles son algunas de las acciones que integran el tipo objetivo del lavado de activos?: Convertir. Transferir. Administrar. Disimular. Eliminar.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas ¿Cuáles son los canales que se utilizan en la fase de colación u ocultamiento del proceso de lavado activo?: Compra de metales preciosos. Transferencias interbancarias. Inversiones en supermercados. Transporte en efectivo por medios de correo. Adquisición de bienes de lujo.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. ¿Cuáles de los siguientes sujetos que hubiesen cooperado en una quiebra fraudulenta de una sociedad comercial o persona jurídica pueden ser imputados como autores de la misma?: Síndico. Gerente. Director. Administrador. Socios.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. ¿Cuáles son las acciones típicas en la quiebra fraudulenta?: Simular o suponer deudas. No justificar la salida o existencia de bienes que debería tener. Sustraer u ocultar alguna cosa que correspondiere a la masa. Conceder ventajas indebidas a cualquier acreedor. Contraer deudas.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. ¿Cuáles son las conductas que integran el delito de ofrecimiento fraudulento de valores?: Ofrecimiento de instrumentos financieros. Afirmación de hechos o circunstancias falsas. Disimulacion u ocultamiento de hechos o circunstancias verdaderas. (CORTADA). Realización de negociaciones fingidas.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. ¿Cuáles son las sentencias relacionadas correctamente con las sociedades calificadoras de riesgo, empresas mencionadas en la normativa aplicable al abuso de información privilegiada?: Entidades dedicadas a emitir una opinión especializada. Sociedades anónimas. Manejo, aprovechamiento o inversión de recursos captados del público. Hiperagravante del abuso de información privilegiada. Bolsas de comercio autorizadas a cotizar valores negociables.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. El lavado de activo de origen delictivo tiene como agravantes: La habitualidad. Comisión continuada de hechos de lavado de activos. Conformación de una banda delictiva. Conformación de una asociación delictiva. Que el autor sea un empleado bancario.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. El término "bienes" utilizado para tipificar la insolvencia fraudulenta hace referencia a: Bienes muebles. Bienes inmuebles. Créditos. Derechos. Bien inembargable.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. El tipo delictivo de la insolvencia fraudulenta utiliza el término bienes. ¿A qué se refiere este elemento normativo?: Bienes muebles. Bienes inmuebles. Créditos. Derechos. Bien inembargable.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. Eres representante de una ONG que recibe algunas donaciones. ¿Cuáles motivos (entre otros) según la ley se pueden considerar que son operaciones sospechosas para informar a la UIF?: Por tratarse de una transacción inusual. Por tratarse de una transacción contraria a los usos y costumbres de la actividad. Por tratarse de una transacción sospechosa de acuerdo a tu experiencia. Por tratarse de una transacción de una complejidad inusitada. Por superar el monto mínimo de donación establecido por ARCA.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. Están obligados a informar a la UIF (Unidad de la Información Financiera) operaciones sospechosas que pudieran configurar lavado de activos: Los despachantes de Aduana. Los escribanos públicos. Las personas jurídicas que organicen y regulen deportes profesionales. Las empresas aseguradoras. Los abogados.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. La doctrina coincide en que para configurar el delito de estafa según el derecho argentino deben concurrir: El perjuicio económico. La disposición patrimonial. El error en otra persona. La conducta engañosa. El aumento injustificado del patrimonio del autor.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. La quiebra culposa puede presentarse como consecuencia de las siguientes conductas del deudor: Gastos excesivos. Especulaciones ruinosas. Juego. Abandono de sus negocios. Utilización de testaferros.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. La teoría de la "mise en scene" respecto del ardid o engaño en la estafa dice que: No toda falsedad o ardid es engaño. Solo considera el ardid desplegado a través de artificios materiales. El ardid es concebido como comportamientos que entrañan una aparatosidad escenográfica. El comportamiento reprochable requiere comportamientos o maniobras exageradas. El ardid puede consistir en un engaño implícito o simple.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. La Unidad de Información financiera (UIF) será la encargada del análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir el delito de lavado de activos, preferentemente proveniente de la comisión de (entre otros): Delitos de fraude contra la administración pública. Delitos de contrabando de armas y contrabando de estupefacientes (ley 22415). delitos relacionados con el tráfico y comercialización ilícita de estupefacientes (ley 23737). Delitos relacionados con las actividades de una asociación ilícita calificada en los términos del artículo 210 bis del Código Penal. Delitos de contrabando de armas y contrabando de estupefacientes (ley 22412).

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. Para que proceda la figura del arrepentido ¿Qué debe permitir la información aportada?: Impedir la continuidad del delito. Identificar las fuentes de financiamiento. Identificar el paradero de la víctima. Revelar la identidad de los intervinientes. Demostrar un remordimiento real.

Selecciona las 4 (cuatro) opciones correctas. Para resolver el principio de la ley más benigna, el Régimen Penal Cambiario: Se aparta parcialmente del principio consagrado en el código penal. No se aplica para los casos de delitos castigados con multa. Por excepción importa la aplicación ultra activa de la ley penal más gravosa. Se aplica para los delitos castigados con pena privativa de la libertad. Se aparta parcialmente al principio consagrado en el código penal impidiendo la aplicación del principio de retroactividad de la ley más gravosa.

Selecciona una opción correcta. ¿Cuáles son las penas que el régimen penal cambiario prevé?: Penas privativas de la libertad y penas pecuniarias. Sanciones de multa de carácter administrativo. La cancelación definitiva de la personería jurídica.

Si fueras el magistrado interviniente en un proceso penal por los delitos previstos en el artículo 303 del Código Penal. ¿Qué medidas puede tomar desde el inicio de las actuaciones?: Decomisar de manera definitiva ciertos bienes, en las condiciones que establece la ley sin necesidad de sentencia definitiva. Dictar el embargo preventivo de los bienes hasta que recaiga sentencia firme. Ordenar la transferencia inmediata de la propiedad de los bienes al Estado por la sola imputación.

Si Pedro compra en un comercio con su tarjeta de crédito productos cuyo monto supera el límite concebido ¿Qué tipo delictivo le es imputable?: Ninguno, el hecho no constituye un delito. Defraudación por abuso de confianza. Defraudación mediante el uso de tarjeta de crédito.

Si tuvieses que identificar cuál es el órgano competente para la aplicación de la legislación referida a la importancia y exportación de mercadería y la fiscalización de los tributos derivados de dichas actividades. ¿Cuál afirmarías que es?: La aduana. La Dirección General Impositiva. El Ministerio de Economía de la Nación.

Si usted fuera el magistrado interviniente en un proceso penal por los delitos previstos en el artículo 303 del Código Penal. ¿Para qué estaría habilitado desde el inicio de las actuaciones?: Para decomisar de manera definitiva ciertos bienes, en las condiciones que establece la ley sin necesidad de sentencia definitiva. Para disponer el decomiso definitivo de cualquier bien ante la simple sospecha de su origen. Para delegar el decomiso definitivo en la UIF por ser la autoridad de aplicación administrativa.

Solo los funcionarios públicos en ejercicio de sus funciones para el Estado tienen la obligación de informar operaciones sospechosas a la UIF: Falso. Verdadero.

Su cliente es imputado por un delito cambiario. Teme que su situación se agrave ya que… con anterioridad, pero por este solo pago una multa. ¿Qué es importante tener en cuenta para (CORTADA) en este caso?: Que se trate de un delito tipificado en el Código Penal Cambiario y que hayan transcurrido 5 años de la reincidencia. Que se trate de un delito tipificado en el Código Penal Cambiario y que hayan transcurrido 10 años de la reincidencia. Que el delito anterior no haya prescripto en un plazo de 2 años por ser una multa.

Su cliente ha sido condenado a una pena de multa por un delito cambiario, siendo ya reincidente por primera vez. Como asesor le adviertes que si vuelve a cometer un delito cambiario es declarado reincidente por segunda vez, su condena: Será agravada porque a la privativa de la liberta se agrega la multa de hasta 10 veces el monto de la operación cambiaria. Será agravada porque a la privativa de la liberta se agrega la multa de hasta 5 veces el monto de la operación cambiaria. Será castigada con pena de prisión de 1 a 4 años sin posibilidad de aplicar multas pecuniarias.

Tamara es periodista y está escribiendo un artículo para el periódico digital en el que trabaja sobre el aumento del comercio digital internacional. Debe investigar, sin embargo, sobre la legislación nacional de las importaciones y exportaciones. Desconoce cuáles son los órganos competentes. ¿Cuál es el órgano competente para la aplicación de la legislación relativa a la importación y exportación de mercadería y la percepción y fiscalización de los tributos derivados de dichas actividades que debe conocer Tamara?: Las aduanas. La Gendarmería Nacional. La Dirección General de Rentas.

Te designan la tarea de la consulta y coordinación institucional entre la UIF y el Banco Central, que es la institución a la que pertenece. ¿Qué rol cumple en este caso?: Un oficial de enlace. Un oficial de cumplimiento. Un agente de fiscalización.

Tu cliente es el director de una SA ¿Es posible imputarle el delito de abuso de información privilegiada?: Sí, porque se encuentra entre los sujetos mencionados en el tipo delictivo. No, porque la responsabilidad penal por este delito recae exclusivamente sobre la S.A. como institución. Solo si el director firmó previamente una cláusula de confidencialidad específica para esa operación.

Un cliente te consulta sobre la posibilidad de realizar una denuncia por estafa. Recibió un cheque común y al momento de presentarse a su cobro, este no fue saldado por falta de fondos. El librador le pide treinta días para cobrar el importe, tu cliente desconfía porque cree que el librador es un estafador. ¿Qué le respondes a tu cliente?: Que no están dados los requisitos para configurar una estafa. Que existe una estafa porque el librador conocía la falta de fondos al firmar. Que están dados los requisitos de estafa.

Un conocido timador utiliza el ardid de dejar una billetera en el suelo con 100 dólares falsos. Llega al mismo tiempo que la víctima del engaño, la convence de quedarse ambos con el dinero y le ofrece a la víctima que se quede con el billete y que le dé la mitad en pesos. ¿En qué figura encuadraría el comportamiento del timador?: En el tipo básico de estafa. Apropiación de cosa perdida. Hurto mediante descuido.

Un empleado de una institución financiera que recibe indebidamente dinero como condición para celebrar una operación bursátil. ¿Puede ser imputado de algún delito?: Sí, de cohecho financiero. Sí, del delito de cohecho pasivo. Sí, de estafa mediante fraude bancario.

Un empresario quiere invertir sus ahorros. Adquiere acciones en la empresa Mesa SA constituida en Panamá. Esta empresa compra un campo en la provincia de Buenos Aires, pagando por el mismo dos millones de dólares. Mesa SA, la empresa en cuestión, se constituyó dos meses antes en el extranjero con un capital social de 50 mil dólares. ¿Se considera que se cometió el delito de lavado de activo de origen delictivo?: No, porque no se presentan los elementos requeridos por el tipo delictivo. Sí, porque la desproporción entre el capital y la compra confirma el origen ilícito. No, debido a que el uso de sociedades panameñas para comprar inmuebles no está prohibido.

Un grupo de empresas del rubro alimenticio impone precios semejantes a los monopólicos o ejerciendo un poder de mercado conjunto. ¿Qué configura esta práctica?: La práctica anticompetitiva de acuerdo de precios. El ejercicio legítimo de la libertad de precios por parte de las empresas. La configuración de un monopolio legal por integración de mercado.

Un grupo de empresas, de manera concentra, impuso precios semejantes a los monopolios o monospóricos y logro ejercer el poder de mercado en conjunto. ¿Qué configura esta práctica?: Una práctica anticompetitiva de acuerdo de precios. Un ajuste de mercado por costos de producción. Una concentración económica lícita de carácter horizontal.

Un sistema financiero está compuesto por un instrumento o activos financieros, por instituciones o intermediarios y por un tercer elemento. ¿Cuál es ese tercer elemento?: Los mercados financieros. Los organismos de supervisión y control. Las tasas de interés y el flujo monetario.

Un sujeto reparte folletos en el microcentro. En estos se promete ayuda inmediata, prestamos desde 5.000 hasta 30.000 pesos, por devolver en cuotas diarias. Sin fiador, sin garantía, pero con un interés que llega al 300 por ciento. El sujeto en cuestión es dueño de una panadería. Allí se dirigen los clientes en búsqueda del efectivo y también aquellos que dejan sus ahorros para cobrar un interés mensual. ¿En qué figura delictiva puede encuadrar este comportamiento?: Intermediación financiera no autorizada. Delito de usura pecuniaria. Estafa mediante esquema piramidal.

Un sujeto violenta la herradura de expendio del cajero automático colocando una placa de metal que bloquea el efectivo, que queda atorado. La victima retira su tarjeta y se va sin el dinero. El sujeto en cuestión, vuelve al cajero a recolectar el dinero que ha quedado capturado. ¿Cómo calificaría este comportamiento según los requisitos de la estafa?: No configura una estafa. Configura una estafa informática. Configura estafa.

Una cadena de supermercados cobra el kilo de una marca de yerba a $1200 en una sucursal, pero en otra sucursal la misma yerba está a $1000. Teniendo en cuenta (cortada) distintos consumidores. ¿Que se podría configurar en este caso?: La práctica anticompetitiva de discriminación de precios. El ejercicio lícito de la estrategia de precios por zona geográfica. Una infracción por publicidad engañosa de precios no unificados.

Una empleada de una importante empresa transfirió varios millones de dólares a dos cuentas en el exterior en concepto de servicios, como se leía del correo electrónico de la dirección de la empresa. Se descubrió que este correo presentaba ligeras modificaciones imperceptibles a simple vista, de inmediato las cuentas bancarias fueron cerradas recibidos los depósitos. ¿Cuál es el tipo delictivo aplicado a la situación?: Estada informática. Defraudación por administración fraudulenta. Delito de acceso indebido a un sistema informático.

Una empresa contratada por el Estado comienza la reconstrucción de un puente que fue destruido por un terremoto. Este puente une una parte importante zona agropecuaria con los centros de un consumo y distribución para la importación. Tiempo después la empresa es procesada y considerada responsable por el delito de lavado de activos. Si fueses uno de los magistrados intervinientes y atento a lo que dispone la ley y las características del caso. ¿Qué resolverías?: Aplicar una multa. Aplicar una sanción. Aplicar una pena.

Una empresa fue creada como pantalla para facilitar la comisión del delito de lavado de activos. ¿Qué sanción se puede aplicar?: Cancelación de personería. El pago de una multa administrativa. Suspensión por 180 días.

Una persona se presenta en un importante hotel diciendo ser el representante de un conocido cantante internacional y que se alojara por pedido del mismo para probar las instalaciones y la seguridad, a fin de contratar los servicios para una futura visita del artista a la Argentina. Al cabo de tres días se retira con la promesa de volver con un adelanto de la futura contratación que incluyen sus gastos de alojamiento, ya que cumplen con los requisitos exigidos por la estrella internacional. Esto nunca ocurre porque Javier no es el representante que dice ser. ¿En qué tipo de fraude descripto en el art. 172 del Código Penal puede encuadrar el hecho?: Apariencia de comisión. En la figura de promesa de lucro. En la figura de apariencia de bienes.

Una persona te consulta, ya que a raíz de su trabajo (es secretaria de un contador y estudiante d ciencias económicas) tiene información sobre operaciones que sospecha forman partes de lavado de dinero. Esta persona tiene miedo de quedar involucrada. ¿Qué le indicas?: Puede realizar una denuncia en la UIF. Que por ser estudiante de económicas es Sujeto Obligado y debe firmar un ROS. No puede realizar la denuncia.

Una restricción de comercio exterior que impone el Estado sobre el tráfico internacional de mercaderías se fundamenta en: En prohibiciones de carácter económico. En prohibiciones de carácter no económico. En la aplicación exclusiva de derechos de importación.

Uno de los supuestos establecidos como agravante del contrabando simple es que intervengan en el hecho tres o más personas, pero solo en el supuesto que realicen hechos típicos por lo que responden en calidad de autores: Falso. Verdadero.

Uriel ha sido condenado a una pena de multa por un delito cambiario siendo ya reincidente por primera vez. Laura, su abogada, le advierte que si vuelve a cometer un delito cambiario y es declarado reincidente por segunda vez su condena: Será agravada porque a la privativa de la libertad se agrega la multa de hasta 10 veces el monto de la operación cambiaria. Será agravada porque a la privativa de la libertad se agrega la multa de hasta 5 veces el monto de la operación cambiaria. Solo implicará la imposibilidad de obtener la libertad condicional.