2.5. Administración Integral de Riesgos en Instituciones de Crédito

¿Cuál es el objetivo principal del Artículo 65 según el documento?. Establecer los lineamientos mínimos sobre el Marco de Administración Integral de Riesgos y mecanismos para operar con niveles de riesgo acordes al Capital Neto, Activos Líquidos y capacidad operativa. Definir los tipos de riesgos a los que se exponen las Instituciones. Establecer los comités de riesgos y sus responsabilidades. Detallar los requisitos de capitalización por riesgo.

¿Qué se busca mejorar con los procesos de administración de riesgos mencionados en el Artículo 65?. Aumentar las ganancias a corto plazo y reducir la competencia. Mejorar el conocimiento de los riesgos, preparar para ellos y reducir el daño de eventos adversos. Simplificar los trámites regulatorios y disminuir la burocracia. Concentrarse únicamente en los riesgos financieros y de mercado.

¿Qué deben asegurar los procesos de administración de riesgos de forma sistemática y prospectiva?. Maximizar la exposición al riesgo para obtener mayores rendimientos. Mantener el nivel de riesgo de las actividades significativas dentro de límites que aseguren solvencia, liquidez y viabilidad, acordes al Perfil de Riesgo Deseado. Eliminar completamente todos los riesgos operativos. Cumplir únicamente con los requerimientos regulatorios más básicos.

En cuanto a las inversiones en fondos de inversión, ¿qué se considera como activos sujetos a riesgo?. La totalidad de la inversión realizada en el fondo. Únicamente las inversiones que mantengan en la parte variable del capital social del fondo. Solo si el fondo es una Subsidiaria Financiera. Las inversiones en las que la Institución tenga control total.

¿Cómo se clasifican los riesgos a los que se encuentran expuestas las Instituciones según el Artículo 66?. Riesgos financieros y riesgos no financieros. Riesgos internos y riesgos externos. Riesgos cuantificables y riesgos no cuantificables. Riesgos operativos y riesgos estratégicos.

¿Qué caracteriza a los 'Riesgos cuantificables'?. Son riesgos impredecibles y sin bases estadísticas. Son aquellos para los cuales es posible conformar bases estadísticas que permitan medir sus pérdidas potenciales. Son riesgos que solo afectan a las subsidiarias financieras. Son riesgos que no requieren de ningún tipo de control.

¿Cuál de los siguientes es un ejemplo de 'Riesgo discrecional'?. Riesgo operacional. Riesgo de mercado. Riesgo estratégico. Riesgo de liquidez.

¿Qué define el 'Riesgo de crédito o crediticio'?. La pérdida potencial por cambios en las tasas de interés. La pérdida potencial por fallas en los controles internos. La pérdida potencial por la falta de pago de un acreditado o contraparte. La pérdida potencial por eventos extremos o de crisis.

¿Qué implica el 'Riesgo de liquidez' para una Institución?. La incapacidad para cumplir con las necesidades presentes y futuras de flujos de efectivo. La pérdida potencial por cambios en el tipo de cambio. La pérdida potencial por la falta de cumplimiento de regulaciones. La pérdida potencial por la mala reputación de la institución.

¿Qué se entiende por 'Riesgo de mercado'?. Pérdida potencial por errores en el procesamiento de operaciones. Pérdida potencial por cambios en factores de riesgo como tasas de interés, tipos de cambio e índices de precios. Pérdida potencial por fallas en la toma de decisiones estratégicas. Pérdida potencial por la alta exposición a un solo factor de riesgo.

¿A qué se refiere el 'Riesgo de concentración'?. Pérdida potencial por la concentración de operaciones en un solo sector económico. Pérdida potencial atribuida a la elevada y desproporcional exposición a factores de riesgo particulares. Pérdida potencial por la concentración de personal en áreas críticas. Pérdida potencial por la concentración de clientes en un solo producto.

¿Qué es el 'Riesgo operacional' según el documento?. Pérdida potencial por la falta de cumplimiento de las leyes. Pérdida potencial por fallas o deficiencias en los controles internos, errores en el procesamiento de operaciones, o actos ilícitos. Pérdida potencial por cambios desfavorables en el entorno económico. Pérdida potencial por la mala imagen de la institución.

¿Qué tipo de pérdida cubre el 'Riesgo legal'?. Pérdidas por fluctuaciones en el mercado de valores. Pérdidas por incumplimiento de disposiciones legales y administrativas aplicables. Pérdidas por problemas de liquidez inesperados. Pérdidas por una estrategia de negocio mal definida.

¿Qué abarca el 'Riesgo tecnológico'?. Pérdidas por fallas en la infraestructura física de la sucursal. Pérdidas por daños, interrupción o fallas derivadas del uso de hardware, software, sistemas y redes. Pérdidas por el uso de tecnología obsoleta en procesos manuales. Pérdidas por la dependencia de la institución en proveedores externos de tecnología.

¿Qué son los 'Riesgos no cuantificables'?. Riesgos que pueden ser medidos con alta precisión estadística. Riesgos derivados de eventos imprevistos para los cuales no se puede conformar una base estadística para medir pérdidas potenciales. Riesgos que solo afectan a las operaciones internas. Riesgos que se originan únicamente por decisiones estratégicas.

¿Qué define el 'Riesgo estratégico'?. Pérdida potencial por fallas en la toma de decisiones o implementación de estrategias del negocio. Pérdida potencial por cambios en las tasas de interés del mercado. Pérdida potencial por la falta de liquidez. Pérdida potencial por la mala reputación de la institución.

¿Qué causa el 'Riesgo de negocio'?. Eventos externos imprevistos como desastres naturales. La toma de posiciones de riesgo en los mercados financieros. Las características inherentes del negocio y los cambios en el ciclo económico o entorno. El incumplimiento de las normativas legales.

¿Qué se entiende por 'Riesgo de reputación'?. Pérdida potencial por la obsolescencia tecnológica de la institución. Pérdida potencial en el desarrollo de la actividad por el deterioro de la percepción de las partes interesadas sobre su solvencia y viabilidad. Pérdida potencial por la falta de diversificación de los productos ofrecidos. Pérdida potencial por el incumplimiento de contratos con proveedores.

Según el Artículo 67, ¿qué deben hacer las Instituciones para la Administración Integral de Riesgos?. Definir sus objetivos de exposición al riesgo, desarrollar políticas y procedimientos, y delimitar funciones. Concentrarse únicamente en los riesgos financieros y de mercado. Externalizar toda la gestión de riesgos a terceros. Minimizar la exposición a todos los tipos de riesgo.

¿Quién es responsable de aprobar el Perfil de Riesgo Deseado para la Institución?. El Director General. El Comité de Riesgos. El Consejo de cada Institución. La Unidad de Administración Integral de Riesgos.

¿Qué facultad puede delegar el Consejo al comité de riesgos según el Artículo 68?. La aprobación del presupuesto anual de la institución. La facultad de aprobar los Límites Específicos de Exposición al Riesgo y los Niveles de Tolerancia al Riesgo por cada unidad de negocio y tipo de riesgo. La auditoría interna de la institución. La contratación de personal.

¿Cuál es la responsabilidad del Director General respecto a la unidad de Administración Integral de Riesgos (Artículo 69)?. Vigilar que se mantenga la independencia necesaria entre la unidad y las Unidades de Negocio. Realizar las auditorías internas de la institución. Aprobar directamente el Perfil de Riesgo Deseado. Establecer los límites de exposición al riesgo.

¿Con qué frecuencia mínima debe revisar el Director General los programas semestrales de revisión de la unidad para la Administración Integral de Riesgos y las Unidades de Negocio?. Anual. Mensual. Semestral. Trimestral.

¿Cuál es el objeto del Comité de Riesgos según el Artículo 70?. Aprobar los estados financieros de la institución. Administrar los riesgos a los que se expone la Institución y vigilar que las operaciones se ajusten al Perfil de Riesgo Deseado y a los límites establecidos. Contratar y despedir al personal directivo. Establecer las tasas de interés de los productos bancarios.

¿Quién preside el comité de riesgos en las instituciones de banca múltiple, según el Artículo 70?. El Director General. El Auditor Interno. Uno de los miembros propietarios del Consejo. El Responsable de la unidad para la Administración Integral de Riesgos.

¿Qué función debe proponer el Comité de Riesgos al Consejo para su aprobación (Artículo 71)?. La designación del Director General. Los objetivos, lineamientos y políticas para la Administración Integral de Riesgos. La apertura de nuevas sucursales. La estrategia de marketing de la institución.

¿Qué debe aprobar el Comité de Riesgos cuando tiene facultades delegadas del Consejo (Artículo 71)?. El plan de negocio anual. Los Límites Específicos de Exposición al Riesgo y los Niveles de Tolerancia al Riesgo. La estructura organizacional completa de la institución. Los estados financieros trimestrales.

¿Cuál es el objeto de la unidad especializada para la Administración Integral de Riesgos (Artículo 73)?. Implementar las estrategias de negocio de la institución. Identificar, medir, vigilar e informar los riesgos cuantificables que enfrenta la Institución. Gestionar las operaciones diarias de la institución. Representar a la institución ante los reguladores.

¿Por qué debe ser independiente la unidad para la Administración Integral de Riesgos de las Unidades de Negocio?. Para facilitar la comunicación entre departamentos. Para evitar conflictos de interés y asegurar una adecuada separación de responsabilidades. Para agilizar los procesos de aprobación de créditos. Para concentrar toda la toma de decisiones en una sola unidad.

¿Qué función desempeña la unidad para la Administración Integral de Riesgos respecto a las metodologías (Artículo 74)?. Proponer al comité de riesgos las metodologías para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar riesgos. Aprobar directamente las metodologías de gestión de riesgos. Ignorar las metodologías existentes y crear nuevas cada año. Implementar únicamente las metodologías desarrolladas por el Comité de Riesgos.

¿Qué debe verificar la unidad para la Administración Integral de Riesgos respecto al Perfil de Riesgo Deseado y otros límites (Artículo 74, fracción III)?. La rentabilidad de las inversiones. La observancia del Perfil de Riesgo Deseado, la estimación de capital, los Límites de Exposición al Riesgo y los Niveles de Tolerancia al Riesgo. El cumplimiento de los objetivos de ventas. La satisfacción de los clientes.

¿Qué información debe proporcionar la unidad para la Administración Integral de Riesgos al comité de riesgos sobre el Perfil de Riesgo (Artículo 74, fracción IV, inciso a)?. Solo la exposición a riesgos discrecionales. La exposición de riesgos discrecionales, así como la incidencia e impacto de los riesgos no discrecionales, incluyendo análisis de sensibilidad y pruebas bajo escenarios extremos. Únicamente el Riesgo Consolidado de la Institución. Información sobre la liquidez y el capital de la institución.

¿Con qué frecuencia mínima debe proporcionarse la información sobre riesgos discrecionales al comité de riesgos?. Anual. Mensual. Trimestral. Semestral.

¿Qué debe investigar y documentar la unidad para la Administración Integral de Riesgos respecto a las desviaciones (Artículo 74, fracción V)?. Las causas que originan desviaciones al Perfil de Riesgo Deseado y otros límites establecidos. Los motivos por los cuales se excedieron las metas de ventas. Las quejas de los clientes sobre el servicio. Las fluctuaciones del mercado financiero.

¿Qué función debe realizar la unidad para la Administración Integral de Riesgos respecto a las áreas responsables de la información (Artículo 74, fracción VII)?. Ignorar cualquier deficiencia en la información. Asegurar que toda deficiencia detectada respecto a la calidad, oportunidad e integridad de la información sea reportada a las áreas responsables y al área de auditoría interna. Corregir directamente la información proporcionada por otras áreas. Delegar la responsabilidad de la calidad de la información.

¿Qué debe procurarse respecto a los modelos de valuación utilizados por la unidad de Administración Integral de Riesgos y las Unidades de Negocio (Artículo 75, fracción II)?. Que sean completamente diferentes para evitar conflictos. La consistencia entre los modelos de valuación. Que los modelos de las Unidades de Negocio sean más sofisticados. Que los modelos de la unidad de Administración sean más simples.

¿Qué deben contener los manuales para la Administración Integral de Riesgos según el Artículo 78?. Únicamente información sobre el personal. Documentos técnicos que contengan políticas, procedimientos, diagramas de flujo, modelos y metodologías para la administración de riesgos. Información sobre los dividendos de la institución. Un listado de todos los clientes de la institución.

¿Qué tipo de riesgos se administran según lo establecido en el Artículo 79?. Únicamente los riesgos financieros. De acuerdo con la clasificación establecida en el Artículo 66, es decir, riesgos cuantificables discrecionales y no discrecionales. Solo los riesgos operacionales. Los riesgos relacionados con la expansión internacional.

¿Qué deben establecer como mínimo las Instituciones en la administración del riesgo de crédito o crediticio en general (Artículo 80)?. Políticas y procedimientos que contemplen los límites de exposición al riesgo y la vigilancia de la cartera de crédito. Estrategias para la adquisición de nuevas empresas. Normativas sobre el uso de redes sociales. Procedimientos para la contratación de personal.

¿Qué debe calcular la Institución respecto a las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios (Artículo 80, fracción II, inciso g)?. Solo las pérdidas esperadas en condiciones normales. Las pérdidas potenciales bajo distintos escenarios, incluyendo escenarios extremos. Únicamente las pérdidas que ya se han materializado. Las pérdidas potenciales solo en el escenario más favorable.

En la administración del riesgo de liquidez, ¿qué deben considerar las Instituciones respecto a otras entidades (Artículo 81)?. Únicamente la liquidez propia de la institución. La liquidez que contractualmente les puedan requerir sus Subsidiarias Financieras, entidades del mismo Grupo Financiero, o Personas Relacionadas Relevantes, y viceversa. Solo las operaciones con derivados. Las condiciones macroeconómicas generales sin considerar entidades relacionadas.

¿Qué objetivo debe asegurar la Institución en la administración del riesgo de liquidez (Artículo 81, fracción I, inciso a)?. Maximizar la liquidez en todo momento. Promover que en todo momento la Institución pueda dar cumplimiento a sus obligaciones, considerando la posibilidad de enfrentar condiciones adversas. Reducir el nivel de activos líquidos a lo mínimo posible. Depender exclusivamente de financiamiento externo.

¿Qué deben contener las proyecciones de flujos de entrada y salida en la administración del riesgo de liquidez (Artículo 81, fracción II, inciso d)?. Solo proyecciones para plazos anuales. Proyecciones en distintos supuestos y plazos (diario, semanal, mensual, trimestral, semestral, anual), considerando condiciones normales y de estrés. Proyecciones que solo consideren entradas de efectivo. Proyecciones que ignoren las operaciones financieras derivadas.

¿Qué debe administrar la Institución de manera proactiva respecto a sus posiciones de liquidez (Artículo 81, fracción III)?. Únicamente las posiciones de riesgo de mercado. Sus posiciones de liquidez durante el transcurso de un mismo día y sus riesgos. Las estrategias de inversión a largo plazo. Los resultados de las auditorías internas.

¿Qué tipo de análisis debe incluir el Plan de Financiamiento de Contingencia (Artículo 81, fracción VII)?. Análisis de la competencia. Análisis de los requerimientos de financiamiento inesperados y problemas para liquidar activos. Análisis de las tendencias del mercado laboral. Análisis de la estructura de costos operativos.

¿Qué deben analizar las Instituciones en la administración del riesgo de mercado para instrumentos financieros negociables (Artículo 82)?. Únicamente las posiciones que generen ganancias. Todas las posiciones sujetas a riesgo de mercado, utilizando modelos de valor en riesgo que midan la pérdida potencial asociada a movimientos de precios, tasas de interés o tipos de cambio. Solo las posiciones con cobertura. Las posiciones de deuda de corto plazo.

¿Qué se debe comparar al evaluar las exposiciones de riesgo de mercado estimadas (Artículo 82, fracción IV)?. Con los resultados de análisis de la competencia. Con los resultados efectivamente observados. Con las proyecciones de ganancias. Con los niveles de liquidez del mercado.

¿A qué se refiere el Artículo 84 respecto a títulos clasificados como instrumentos financieros para cobrar o vender?. Que las instituciones pueden aplicarlos a instrumentos financieros derivados. Que las instituciones pueden aplicarles lo dispuesto en el Artículo 83, exceptuándolos del Artículo 82, bajo ciertas condiciones y aprobación. Que estos títulos deben ser registrados únicamente como pasivos. Que la gestión de estos títulos recae exclusivamente en el comité de riesgos.

¿Qué se debe cumplir para que un instrumento financiero derivado sea reconocido por su propósito único de cobertura (Artículo 85)?. Demostrar una relación inversa significativa entre el valor razonable del instrumento de cobertura y el valor del activo o pasivo a cubrir, con evidencia estadística suficiente. Que el derivado sea negociado en bolsa. Que el derivado genere pérdidas de manera constante. Que el derivado sea adquirido a través de un intermediario.

¿Qué deben asegurarse las Instituciones en la administración del riesgo operacional (Artículo 86)?. Cumplir con lo dispuesto en el Capítulo VI del Título Segundo y contar con políticas y procedimientos para la identificación, evaluación y control de riesgos operacionales. Eliminar completamente el riesgo operacional. Externalizar toda la gestión del riesgo operacional. Ignorar los riesgos tecnológicos y legales.

¿Qué debe contener como mínimo el inventario de riesgos operacionales, según el Artículo 86?. Solo la descripción del riesgo. Descripción del riesgo, tipo de riesgo operacional, línea de negocio, proceso, producto, cuantificación y controles. Únicamente el tipo de riesgo y el proceso. Unicamente los controles y planes de mitigación.

¿Quién es responsable del desempeño de las funciones de identificación, evaluación, seguimiento y control de riesgos operacionales (Artículo 86, fracción III, inciso a, numeral 4)?. La Unidad de Administración Integral de Riesgos. El Comité de Riesgos de la Institución. El Director General. El Auditor Interno.

¿Qué debe incluir la información generada sobre el perfil de riesgo operacional para la toma de decisiones (Artículo 86, fracción III, inciso a, numeral 8)?. Únicamente el inventario de riesgos. El inventario de riesgos operacionales prioritarios, mapas de perfil de riesgo, calificación de riesgo, procedimientos de control y casos relevantes de eventos por riesgo operacional. Solo los mapas de perfil de riesgo. Exclusivamente los procedimientos de control.

¿Qué deben establecer las Instituciones en la administración del riesgo legal (Artículo 86, fracción III, inciso c)?. Políticas para evitar cualquier tipo de litigio. Políticas y procedimientos para analizar la validez jurídica de actos, estimar monto de pérdidas potenciales por resoluciones desfavorables y realizar auditorías legales internas. Procedimientos para ignorar resoluciones administrativas. Estrategias para maximizar los litigios.

¿Qué deben contemplar las políticas y procedimientos en la administración del riesgo de concentración (Artículo 86 Bis)?. Únicamente los niveles de concentración a cargo de deudores. Los niveles de concentración a cargo de deudores, garantes o proveedores, por contraparte, sector económico, moneda, región geográfica, actividad económica, y dependientes de cierto insumo. Solo la concentración por sector económico. Exclusivamente la concentración por tipo de contraparte.

¿Qué deben identificar las Instituciones en la administración del riesgo de reputación (Artículo 86 Bis 1)?. Únicamente los factores de riesgo externos. Los tipos de riesgo y los factores de riesgo a los que está expuesta la Institución y que pudieran afectar su reputación. Solo los eventos de pérdida operacional. Las condiciones macroeconómicas del mercado.

¿Qué deben contener los informes de administración de riesgos (Artículo 87)?. Informes que se basen en datos íntegros, precisos y oportunos, conteniendo la exposición por tipo de riesgo, grado de cumplimiento de objetivos y resúmenes de auditorías. Informes que solo incluyan datos financieros. Informes que se basen en datos incompletos. Informes que solo se refieran a riesgos discrecionales.

¿Qué tipo de información deben revelar al público las Instituciones a través de su página de Internet (Artículo 88)?. Únicamente información sobre sus productos y servicios. La información clasificada como cuantitativa de manera trimestral y la cualitativa de manera anual. Solo información sobre su estructura organizacional. Información sobre la nómina de sus empleados.

¿Qué aspectos deben incluirse en la información de la administración de riesgos que se revela (Artículo 88, fracción I, inciso a)?. Solo los objetivos y políticas de administración de riesgos. Objetivos, políticas, estrategias, procesos, metodologías y niveles de riesgo asumidos para cada categoría de riesgo. Únicamente la descripción de las metodologías. La información de los controles internos.

¿Qué tipo de información cualitativa sobre administración del riesgo de crédito deben revelar las Instituciones (Artículo 88, fracción II, inciso a)?. Descripción de los modelos utilizados para el cálculo de multas. Descripción de la naturaleza de las posiciones dentro de cada portafolio sujetas a modelos de calificación interna o metodologías de reservas. Información sobre las tasas de interés de los créditos hipotecarios. Detalles sobre las campañas publicitarias de créditos.

¿Qué revela la información cuantitativa sobre riesgo de crédito según el Artículo 88, fracción II, inciso b, punto 1?. El número de empleados de la institución. El importe total de las exposiciones brutas con riesgo de crédito al cierre del periodo, desglosado por los principales tipos de la cartera crediticia. Los resultados de las encuestas de satisfacción del cliente. Los gastos operativos de la institución.