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¿En qué momento histórico puede situarse el origen del Compliance o cumplimiento normativo?. En la primera mitad del siglo XX en Estados Unidos. A finales del siglo XIX en Europa, vinculado al derecho mercantil clásico. En la década de 1980 en Japón, con el desarrollo de modelos de calidad empresarial. A comienzos del siglo XXI en la Unión Europea, tras la armonización normativa comunitaria.

¿Ante qué necesidad surge el Compliance o cumplimiento normativo en las organizaciones?. Ante la necesidad de mejorar la eficiencia operativa y la competitividad empresarial. Ante la necesidad de crear controles internos para luchar contra la corrupción y el blanqueo de capitales obtenidos de actividades ilícitas. Ante la necesidad de reforzar la supervisión estatal directa sobre las empresas privadas. Ante la necesidad de unificar los sistemas de auditoría contable a nivel internacional.

¿Qué establece la normativa Pure Food and Drug Act?. La creación de organismos federales encargados de supervisar el comercio internacional de alimentos. La prohibición total de determinados aditivos químicos en la industria alimentaria. Una normativa relativa al etiquetado de productos de consumo y a la estandarización de la composición de los alimentos. La regulación de las condiciones laborales en la industria alimentaria y farmacéutica.

¿Qué establece la normativa Federal Reserve Act?. La primera regulación bancaria. La liberalización del sistema financiero y la eliminación de controles estatales. La regulación de los mercados de valores y la protección del inversor minorista. La creación de un sistema fiscal federal unificado para todas las entidades financieras.

¿Qué caracteriza la normativa Clayton Antitrust Act?. La regulación de las relaciones laborales en grandes corporaciones industriales. La creación de organismos de supervisión financiera a nivel federal. El establecimiento de normas sobre publicidad engañosa en el mercad. El desarrollo de una de las primeras regulaciones antimonopolio.

¿Qué regula la normativa Banking Act?. La regulación del comercio internacional y las transacciones entre entidades financieras. La organización interna de las empresas industriales y sus sistemas de financiación. La regulación del sector bancario, incluyendo limitaciones a la especulación financiera. La supervisión de los mercados de valores y la protección de los inversores minoristas.

¿Qué regulaba la normativa Securities Acts?. La regulación de la bolsa tras el crack del 29. La organización del sistema bancario central y la emisión de moneda. La supervisión de las relaciones laborales en empresas cotizadas. La regulación de los seguros y productos financieros derivados.

¿En qué década se vio reforzado el Compliance por la necesidad de reducir los casos de corrupción de empresas en el extranjero?. En la década de 1950. En la década de 1960. En la década de 1970. En la década de 1980.

¿En qué año se publicó la normativa Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)?. 1965. 1977. 1985. 1967.

¿Qué regula la normativa Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)?. La regulación de los mercados financieros internacionales y las inversiones extranjeras. La supervisión de las prácticas laborales de empresas multinacionales. La regulación del comercio exterior y los aranceles internacionales. La prohibición de sobornar a funcionariado en el extranjero.

¿Dónde es de aplicación la normativa Foreign Corrupt Practices Act (FCPA)?. En territorio estadounidense, sin efectos sobre empresas extranjeras. En países considerados de alto riesgo de corrupción según organismos internacionales. En todo el mundo para empresas estadounidenses y, desde 1998, también para cualquier empresa extranjera que opere en territorio estadounidense. Dentro de la Unión Europea para empresas con actividad internacional.

¿Cómo es conocida también la normativa Sarbanes-Oxley Act (SOX)?. Ley de supervisión de mercados financieros internacionales. Ley de reforma de la contabilidad pública de empresas y protección al intervencionista. Ley de transparencia y control de entidades bancarias centrales. Ley de regulación del comercio internacional y prevención del fraude aduanero.

¿En qué se centra la normativa Sarbanes-Oxley Act (SOX)?. En la regulación del comercio internacional y la fiscalidad empresarial. En la supervisión de las relaciones laborales dentro de las grandes corporaciones. En la prevención del fraude contable corporativo. En la liberalización de los mercados financieros y la reducción de controles internos.

¿Cuáles fueron las principales características de la normativa Sarbanes-Oxley Act (SOX)?. La liberalización de los mercados financieros, la eliminación de controles contables y la reducción de la supervisión externa. La creación de un órgano para supervisar a empresas contables, la prohibición de préstamos de empresas a ejecutivos y la protección a los whistleblowers. La regulación exclusiva de entidades bancarias y la limitación de operaciones internacionales. La implantación de un sistema único de auditoría pública y la centralización de la contabilidad empresarial en organismos estatales.

Según la normativa Sarbanes-Oxley Act (SOX), ¿a quién se atribuye la responsabilidad por los errores en las auditorías contables?. A los auditores externos. A los directores financieros (CFO). A los consejos de administración. A los CEO (Chief Executive Officer).

¿Qué consecuencias normativas trajo consigo el 11-S en el ámbito del Compliance?. La liberalización de los mercados financieros internacionales. La reducción de los controles sobre movimientos de capital. El desarrollo de normativas para prevenir la financiación del terrorismo. La eliminación de obligaciones de reporte en operaciones internacionales.

¿Qué consecuencias normativas tuvo la crisis financiera de 2007-2009 en el ámbito del Compliance?. La reducción de la intervención estatal en los mercados financieros. La eliminación de requisitos de transparencia para entidades financieras. La descentralización de la supervisión bancaria a nivel internacional. El endurecimiento de los controles regulatorios en los mercados financieros en Estados Unidos.

¿Qué caracteriza la UK Bribery Act?. El establecimiento de una de las regulaciones más estrictas en materia de prevención de la corrupción. La limitación de la persecución de delitos de corrupción al territorio nacional. La regulación exclusiva de la corrupción en el sector público británico. La flexibilización de las sanciones por prácticas corruptas en el ámbito empresarial.

¿Cuándo empieza a utilizarse el concepto de Compliance en el ámbito jurídico-empresarial en España?. A raíz de la reforma del Código Penal del año 2010. Tras la entrada en vigor de la Constitución Española de 1978. A partir de la creación de la Unión Europea en 1993. Con la aprobación de la Ley de Prevención de Riesgos Laborales de 1995.

¿Qué se introduce en la reforma del Código Penal de 2010 en relación con las personas jurídicas?. La eliminación de la responsabilidad civil de las personas jurídicas. La creación de un régimen sancionador exclusivamente administrativo para empresas. La responsabilidad penal de la persona jurídica. La obligación de auditorías internas anuales en todas las sociedades mercantiles.

¿En qué año se introduce en el Código Penal la posibilidad de que una empresa pueda ser responsable de un delito y ser condenada por ello?. 2005. 2008. 2015. 2010.

¿En qué año se modificó el Código Penal introduciendo la posibilidad de que las entidades con planes de prevención de riesgos penales eficaces puedan acogerse a una eximente de la responsabilidad penal?. 2010. 2012. 2015. 2021.

¿Qué requisito deben cumplir las entidades para poder acogerse a una eximente de la responsabilidad penal?. Contar con un plan de prevención de riesgos penales eficaz. Disponer de un sistema de auditoría financiera externa anual. Tener implantado un código ético sin necesidad de controles adicionales. Haber reducido su volumen de negocio en el ejercicio anterior.

¿En qué consiste el Compliance o cumplimiento normativo?. En establecer políticas y procedimientos adecuados para garantizar que la empresa actúa conforme a la normativa vigente y fomenta una cultura de cumplimiento. En implantar controles financieros centrados únicamente en la reducción de costes operativos de la empresa. En adaptar la actividad empresarial a los cambios del mercado sin atender necesariamente a las exigencias legales. En supervisar la contabilidad mediante auditorías externas sin integrar medidas internas de control normativo.

De forma breve, el Compliance puede definirse como: La gestión de los recursos financieros de la empresa. El cumplimiento de las normas. La supervisión de la actividad comercial de la organización. La adaptación de la empresa a los cambios del mercado.

Establecer políticas y procedimientos adecuados para garantizar que una empresa desarrolla su actividad conforme a la normativa vigente y promueve una cultura de cumplimiento es: Auditoría interna. Gobierno corporativo. Compliance. Control financiero.

El riesgo de sufrir sanciones, multas o pérdida de reputación como consecuencia del incumplimiento de leyes, normas o códigos de conducta se denomin. Riesgo operativo. Riesgo de Compliance. Riesgo financiero. Riesgo reputacional.

¿Qué es el riesgo de Compliance?. El riesgo de que una organización pueda sufrir sanciones, multas o pérdidas de reputación por incumplir leyes, regulaciones o códigos de conducta ética. El riesgo de que la organización incumpla objetivos internos de control y gobierno corporativo. El riesgo de sufrir desviaciones económicas derivadas de una gestión ineficiente de los recursos. El riesgo vinculado a fallos en los procesos internos que afectan al cumplimiento de estándares de calidad empresarial.

¿Qué es una norma?. Un criterio técnico que orienta la mejora de procesos dentro de una organización. Un principio ético de carácter general que guía el comportamiento sin ser obligatorio. Una directriz interna definida por la empresa para organizar sus actividades. Una regla que debe seguirse o a la que deben ajustarse las conductas, tareas o actividades.

¿Qué ha provocado que en las últimas dos décadas haya aumentado la sensibilización de la sociedad en materia de cumplimiento normativo?. Una sucesión de escandalos de fraude y corrupción. La evolución tecnológica y el acceso a la información en tiempo real. La globalización de los mercados y la mayor competencia entre empresas. El incremento de la regulación internacional en materia financiera y empresarial.

¿Qué activos intangibles están adquiriendo cada vez más valor para una organización?. El valor de la marca, la capacidad de generar confianza y la integridad. La eficiencia operativa y la optimización de recursos internos como base de competitividad. La capacidad productiva, el crecimiento económico y la expansión en nuevos mercados. La estructura organizativa, los procesos internos y los sistemas de gestión empresarial.

¿De qué agentes del mercado debe obtener confianza una organización?. De los clientes, inversores, socios, comerciales, empleados etc. De los competidores, asociaciones sectoriales y organismos de certificación empresarial. De los organismos reguladores, las administraciones públicas y las entidades supervisoras. De los grupos de interés institucionales y los actores políticos del entorno económico.

¿Para qué empresas será más fácil obtener confianza en una escala macroeconómica?. Para las empresas situadas en los paises "top". Para las empresas que operan en mercados altamente regulados con supervisión estatal constante. Para las empresas ubicadas en economías emergentes con alto crecimiento del PIB. Para las empresas con mayor capacidad de internacionalización y diversificación de mercados.

En un entorno microeconómico, una empresa con reputación impecable de “hacer bien las cosas” deberá realizar ________ para ganarse la confianza o podrá aportar menos garantías para alcanzar acuerdos. Un menor nivel de inversión en controles internos y supervisión operativa. Menos esfuerzos económicos. Una reducción de los mecanismos de cumplimiento normativo exigidos. Un menor grado de formalización contractual en sus relaciones comerciales.

¿Por qué la ética y el cumplimiento normativo deben ir de la mano en una organización?. Por exigencias regulatorias y por la necesidad de reforzar los sistemas de control interno. Por la necesidad de mejorar la imagen corporativa y la percepción externa de la empresa. Por motivos legales, por una alineación de valores y por aportar valor añadido. Por la obligación de adaptarse a estándares internacionales de gestión y certificación.

¿Por qué la ética y el cumplimiento normativo deben ir juntas por motivos legales?. Porque las empresas deben mejorar su imagen pública mediante códigos éticos corporativos. Porque cada vez hay más legislaciones que hacen referencia a la etica como parte esencial del cumplimiento normativo. Porque los sistemas de auditoría interna exigen la implantación de valores organizativos. Porque las organizaciones buscan alinearse con estándares internacionales de responsabilidad social corporativa.

¿En qué códigos de buen gobierno corporativo se hace referencia clara y explícita a la ética?. En el Código de buen gobierno corporativo de la OCDE y en las recomendaciones europeas de gobierno corporativo. En los Códigos de buen gobierno corporativo de Estados Unidos y en las directrices de la SEC para empresas cotizadas. En el Código de buen gobierno coorporativo del reino unido, aleman y de las sociedades cotizadas (CNMV). En los Códigos de conducta internos elaborados por cada organización según su actividad.

¿A quién van dirigidas las instrucciones que diversas legislaciones establecen para valorar los sistemas de cumplimiento normativo?. A las autoridades. A los órganos de administración de las empresas responsables del control interno. A los auditores externos encargados de verificar el cumplimiento de la normativa. A los departamentos de compliance de las organizaciones.

En diversas legislaciones, ¿qué instrucciones se dan a las autoridades para valorar los sistemas de cumplimiento normativo?. Evaluar la eficacia de los controles internos implantados por la organización. Analizar el grado de cumplimiento formal de las obligaciones legales y regulatorias. Considerar la existencia de auditorías periódicas y mecanismos de supervisión externa. Incluir la etica como parte intrinseca del sistema de compliance.

¿Qué circular de la Fiscalía resulta especialmente relevante en materia de Compliance?. Circular 2/2015. Circular 1/2014. Circular 1/2016. Circular 3/2017.

¿Qué indica la Circular 1/2016 de la Fiscalía en relación con los modelos de organización y gestión?. Que los modelos deben centrarse en evitar la responsabilidad penal de la empresa mediante controles formales. Que los modelos deben garantizar el cumplimiento de las obligaciones legales y los requisitos normativos aplicables. Que los modelos deben orientarse al control interno y a la supervisión de los riesgos empresariales. El objeto de los modelos de organización y gestión no es solo evitar la sanción de la penal de la empresa sino promover una verdadera cultura ética coorporativa.

Según la US Sentencing Guidelines, ¿qué dos elementos son fundamentales para elaborar un programa efectivo de Compliance y ética?. La implantación de controles financieros y la supervisión por auditores externos independientes. El establecimiento de políticas internas y la evaluación periódica de riesgos empresariales. La formación continua de los empleados y la definición de canales de comunicación internos. La diligencia debida para prevenir y detectar y promover una cultura corporativa que fomente la conducta ética y de cumplimiento normativo.

¿Qué reflejan la misión y la visión de una empresa?. Los objetivos estratégicos y el posicionamiento en el mercado a largo plazo. Los valores éticos. La estructura organizativa y la distribución de funciones internas. Los resultados financieros y las previsiones de crecimiento empresarial.

¿Qué aporta una ética corporativa en la alineación de valores de una empresa?. La coherencia entre los objetivos estratégicos y los resultados económicos obtenidos. La alineación de la misión y visión con el día a día de la empresa. La integración de los valores corporativos en los procesos de control y supervisión interna. La adaptación de la organización a los cambios del entorno competitivo y del mercado.

Un sistema de cumplimiento normativo será difícilmente eficaz cuando: Se hace lo mínimo para cumplir. Carece de mecanismos de supervisión y revisión periódica. Se basa principalmente en controles formales y procedimientos documentados. No se integra completamente en la estructura organizativa de la empresa.

¿Qué dificultará la rápida y correcta adaptación de la sociedad ante nuevas amenazas, regulaciones o realidades del mercado?. La insuficiente actualización de los marcos regulatorios internacionales. La limitada capacidad de innovación de las empresas en entornos cambiantes. La falta de cultura de cumplimiento normativo. La falta de integración de sistemas de control interno en las organizaciones.

¿Cuándo se agrava el daño reputacional en una organización?. Cuando un riesgo se manifiesta y queda patente que " se podría haber hecho más". Cuando el impacto económico del riesgo supera las previsiones iniciales de la empresa. Cuando se evidencia una falta de coordinación interna en la gestión del riesgo. Cuando el riesgo afecta a varios grupos de interés de forma simultánea.

¿Qué conceptos se relacionan con la alineación de valores en su conexión con la ética normativa y el cumplimiento normativo?. Cultura organizativa, control interno, transparencia y responsabilidad social corporativa. Estrategia empresarial, eficiencia operativa, innovación y posicionamiento en el mercado. Gobierno corporativo, auditoría interna, gestión de riesgos y supervisión normativa. Valores de la empresa, cuestionable efectividad, falta de agilidad y daño reputacional agravado.

¿Qué aporta contar con una cultura de cumplimiento real y un sistema de cumplimiento eficaz?. Valor añadido. Una mejora en la eficiencia operativa y en la optimización de recursos internos. Un mayor control sobre los procesos internos y la actividad de la organización. Un incremento en la capacidad de supervisión y gestión de riesgos empresariales.

¿Contar con programas de cumplimiento aporta exclusivamente utilidad en el ámbito penal?. Falso, ya que también contribuye a mejorar la gestión interna y la toma de decisiones. Falso, porque también permite optimizar la estructura fiscal y maximizar la rentabilidad financiera. Falso, tambien aporta transparencia, confianza, reputación, reduce riesgo de sanciones y delitos, estimula un comportamiento ético etc. Sí, dado que su impacto se centra únicamente en el ámbito jurídico penal de la empresa.