EPE

¿Qué es la base imponible de una factura?: La suma total que el cliente debe abonar. El monto sobre el cual se aplica el tipo de IVA. La cantidad sujeta a la aplicación de la cuota de IVA.

¿Cómo se determina el precio de venta de un producto?: Sumando al coste del producto el margen de beneficio deseado. Calculando un porcentaje de beneficio sobre el precio establecido. Restando el margen de beneficio del precio de coste.

¿En qué momento un presupuesto se convierte en un pedido firme?: Cuando el agente comercial valida el pedido. Cuando el cliente acepta las condiciones del presupuesto. Cuando el proveedor confirma la aceptación del presupuesto.

Si la empresa ha realizado los portes con medios propios, los que figuren en la factura enviada al cliente: No formarán parte de la base imponible de la factura enviada. Tributarán al 21 % de IVA. Formarán parte de la base imponible de la factura.

Al recibir una reclamación de un cliente sobre un pedido, el Departamento de Ventas debe: Emitir una factura rectificativa e informar al cliente. Revisar los documentos de venta y realizar las correcciones pertinentes. Anotar la incidencia y dejar en espera hasta recibir nuevas instrucciones.

En la carpeta colgante «Albaranes pendientes de facturar» deberá archivarse: El pedido pendiente de facturar. El albarán pendiente de facturar. El pedido pendiente de recibir.

La correcta gestión de un albarán implica: Archivar el albarán solo si se ha emitido la factura correspondiente. Enviar el albarán al Departamento de Contabilidad para su verificación. Asegurar que el albarán refleje con precisión los productos entregados y su cantidad.

Cuando se recibe el pedido de un cliente, el Departamento de Ventas deberá: Comprobar que hay mercancía suficiente para servir el pedido al cliente. Registrar el pedido para tener constancia de este. Realizar la factura correspondiente.

En la facturación de un pedido, si se incluye un error en el precio, el Departamento de Ventas debe: Emitir una nota de crédito y solicitar el importe correcto al cliente. Generar una factura rectificativa indicando el error original y el nuevo precio. Realizar un descuento en la siguiente factura con ese cliente.

Cuando el cliente aprueba un presupuesto, el Departamento de Ventas: Debe archivarlo en la carpeta de Ventas. Generará un pedido y lo registrará en el «Control de pedidos». Generará un albarán y lo entregará en la bandeja de Almacén para que sea servido al cliente.

En la gestión de ventas, una política de transparencia incluye: Informar claramente sobre el proceso de devolución y plazos. Establecer descuentos por fidelidad sin informar términos específicos. Publicar información sobre promociones actuales todos los canales.

El Departamento de Ventas ha realizado una factura en que ha omitido el rápel que había pactado con el cliente en este caso deberá: Emitir una factura nueva y anular la anterior. Emitir una factura rectificativa indicando la factura a que rectifica. Las dos opciones son incorrectas.

La factura a la clientela se realiza por duplicado para: Dejar una copia en la empresa, que debe entregarse a Contabilidad para su registro. Archivar una copia en la carpeta de Compras. Dejar una copia en la carpeta “Albaranes facturados”.

En la bandeja de Ventas han depositado un albarán como responsable de Ventas debes: Buscar la otra copia del albarán, que estará archivada en «Albaranes pendientes de factura», y realizar la factura por duplicado. Realizar la factura por duplicado y archivarla en la carpeta colgante “Facturas pendientes de contabilidad”. Buscar la otra copia del albarán, que estará archivada en «Albaranes pendientes de facturar» y realizar la factura por duplicado.

Para realizar una factura con el programa FACTUSOL: Se accede a la solapa Ventas, grupo Documentos, icono Facturas, Nuevo y se introducen los datos. Se accede a la solapa Ventas, grupo Documentos y se validan los datos de la factura generada. Las dos opciones son incorrectas.