COMPLIANCE 6

La circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado indica que los programas de Compliance deben ser aptos para: Controlar y comunicar los riesgos reales y potenciales derivados de la actividad de la empresa. Identificar, gestionar, controlar y comunicar los riesgos reales y potenciales derivados de la actividad de la empresa. Identificar, gestionar, controlar y comunicar los riesgos reales y potenciales derivados de la actividad de los directivos. Identificar y suprimir los riesgos reales y potenciales derivados de la actividad de la empresa.

Cualquier método de gestión de riesgos penales debe basarse en un precepto básico: Evaluar la exposición de la empresa al riesgo de ser declarada responsable de la comisión de delitos. Evaluar la exposición de la empresa al riesgo de ser sancionada en cualquier ámbito administrativo. Evaluar la exposición de la empresa al riesgo de ser sancionada en cualquier ámbito administrativo. Evaluar la exposición de la empresa al riesgo de no contar con un órgano de administración adecuado.

La aplicación de un método de identificación y gestión de riesgos tiene sentido para: Medir y evaluar el impacto de los riesgos. Fundamentar las decisiones que se adopten para afrontar los riesgos. Eliminar en la medida de lo posible la subjetividad en la valoración del riesgo. Todas las anteriores son correctas.

Indica cuál de las siguientes afirmaciones es cierta: Es objeto del análisis de riesgos facilitar el establecimiento de protocolos de control. En el análisis de riesgos no tiene sentido evaluar parámetros externos a la empresa tales como clientes y proveedores. La correcta identificación de los riesgos es esencial para poderlos prevenir y reducir. A y C son correctas.

El método de Mosler: Se utiliza para evaluar los riesgos que se provocan en determinadas actividades, así como aquellos que vienen dados por factores internos a las mismas. Su aplicación al Compliance se basa en analizar exclusivamente los riesgos que afectan a las personas que integran la organización. En ningún caso, cuando se aplica a la gestión de riesgos a nivel general, evalúa el riesgo de daños a personas o cosas. Se utiliza para evaluar los riesgos que se provocan en determinadas actividades, así como aquellos que vienen dados por factores externos a las mismas.

Los parámetros que evalúa el método de Mosler se puntúan según la siguiente escala: De uno a diez puntos. De uno a cinco puntos. De uno a cien puntos. De uno a cincuenta puntos.

Los parámetros que evalúa el método de Mosler son: Función, sustitución, profundidad y vulnerabilidad. Función, sustitución, profundidad, externalización, agresión, vulnerabilidad y flexibilidad. Disfunción, sustitución, profundidad, externalización, agresión y vulnerabilidad. Función, sustitución, profundidad, externalización, agresión y vulnerabilidad.

Según el método de Mosler, el factor denominado «Importancia del riesgo penal» es fruto de multiplicar la puntuación otorgada a los siguientes parámetros: Profundidad por externalización. Agresión por vulnerabilidad. Función por sustitución. Función por externalización.

Según el método de Mosler, el factor denominado «Carácter del riesgo» es fruto de multiplicar la puntuación otorgada a los siguientes parámetros: Profundidad por externalización. Importancia del riesgo por daño ocasionado. Importancia del riesgo por peligro. Daño ocasionado por peligro.

El artículo 31.bis del Código Penal español establece en su apartado 5, con respecto a los modelos de cumplimiento, que: Identificarán a los posibles responsables de los delitos que puedan ser cometidos y que deben ser prevenidos. Identificarán los riesgos en cuyo ámbito puede producirse la comisión de un delito. Identificarán al órgano supervisor de la prevención del delito. Identificarán las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos que deben ser prevenidos.