Cuestionario de Evaluación y Batería de Cuestionarios - Matemática Financiera

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Un capital financiero se representa formalmente por el par: a) (I, n). b) (C, t), cuantía dineraria y momento de vencimiento. c) (Cn, i). d) (Co, TAE).

En la capitalización simple, los intereses producidos: a) Se acumulan al capital inicial para devengar nuevos réditos. b) Son siempre crecientes en cada periodo. c) Se calculan exclusivamente sobre el capital inicial y no son productivos. d) Se capitalizan de forma compuesta trimestralmente.

¿Qué participante en una operación financiera entrega el primer capital?. a) Prestatario. b) Prestamista o acreedor. c) Librado aceptante. d) Avalista solidario.

Si una operación tiene un vencimiento t < 1 año, se clasifica como: a) Operación a largo plazo. b) Operación aleatoria abierta. c) Operación financiera a corto plazo. d) Operación bursátil de futuros.

La expresión matemática que rige la ley del capital final en simple es: a) Cn = Co(1 + i). b) Cn = Co(1 + n x i). c) Cn = Co(1 - n x d). d) Cn = Co x log(1 + i).

El capital inicial Co expresado en función de Cn en simple es: a) Co = Cnx (1 + n x i). b) Co = Cn/ (1 + n x i) = C(1 + n x i)¯¹. c) Co = Cn x n x i. d) Co = Cn(1 - i)".

La fórmula para determinar la duración n conociendo Co, Cn e i es: a) n = (Cn - Co) / (Co xi) = 1 / (Coxi). b) n = (Cn + Co) / i. c) n = (log Cn - log Co) / log(1 + i). d) n = (Cnxi) / Co.

Si dividimos el año en k periodos, el tipo fraccionado ik equivalente es: a) ik = (1 + i)k – 1. b) ik = i / k (proporcional simple). c) ik = i x k. d) ik = (1 + i)1/k – 1.

¿Cuántos días computa el año comercial y cuál es su efecto sobre el interés?. a) 365 días; produce menor interés que el natural. b) 360 días; genera un interés superior al del año natural (365). c) 366 días para años bisiestos. d) 360 días; genera exactamente el mismo rédito que con base 365.

El cálculo del interés comercial se formula según: a) Ic = (Cox n x i) / 365. b) Ic = (Cox n x i) / 360. c) Ic = Cox (1 + i/360). d) Ic = (Cn x d x n) / 100.

El tipo de interés simple unitario despejado responde a: a) i = 1 / (Co xn). b) i = (Cn / Co)1/n – 1. c) i = 1 / (Cn x n). d) i = (Cox n) / I.

La relación de proporcionalidad de tantos en simple verifica que: a) i = ik / k. b) i = k x ik. c) 1 + i = (1 + ik)k. d) ik = (1 + i)1/k.

El tanto medio i de colocación de varios capitales se calcula como: a) La media aritmética simple de los tantos in. b) Σ(Ch × in) / ΣCh. c) ∑(Ch / in) x 100. d) √(2Ch x in).

Una operación donde todos los capitales y vencimientos son conocidos es: a) Operación aleatoria. b) Operación compuesta en diferido. c) Operación financiera cierta. d) Operación recíproca contingente.

Al sustituir dos capitales en t anterior a sus vencimientos (t < t₁ < t₂): a) Se deben capitalizar ambos hacia adelante. b) Se deben actualizar ambos hacia el punto t. c) Se capitaliza el primero y se descuenta el segundo. d) No se aplica ninguna ley financiera.

Si el punto de comparación t está entre vencimientos (t₁ < t < t₂): a) C₁ se capitaliza hasta t y C₂ se actualiza hasta t. b) Ambos capitales se actualizan hasta el origen 0. c) Ambos capitales se capitalizan hasta t₂. d) Basta con promediar sus importes nominales.

Una operación con un solo capital prestado y uno devuelto es: a) Operación financiera simple. b) Operación financiera compleja. c) Empréstito múltiple. d) Cuenta corriente recíproca.

La expresión del interés en función exclusiva de Cn en simple es: a) I = C x n x i. b) I = (Cnx n x i) / (1 + n x i). c) I = C[1 - (1+i)¯^]. d) I = Cn - Cnxi.

¿Cuál es el factor de capitalización simple?. a) (1 + i). b) (1 + n x i). c) (1 - n x d). d) (1 + i/k)k.

El tanto semestral proporcional equivalente a un 8% anual simple es: a) 4% (i2 = 0,08 / 2 = 0,04). b) 3,92%. c) 8%. d) 16%.

En capitalización simple, los intereses de cada periodo se suman al capital para generar nuevos intereses. Verdadero. Falso.

El interés calculado con año comercial (base 360) es cuantitativamente superior al calculado con año civil (base 365). Verdadero. Falso.

Dos tantos en capitalización simple son equivalentes si cumplen estrictamente la relación i = k x ik. Verdadero. Falso.

Si un capital se sitúa en un instante posterior a la fecha de comparación t, debe ser capitalizado. Verdadero. Falso.

El factor de actualización simple es igual a (1 + n xi)¯¹ o 1/(1+n xi). Verdadero. Falso.

Todo capital financiero se define unívocamente por su importe dinerario (C) y su fecha de disponibilidad o vencimiento (t). Verdadero. Falso.

En régimen simple los intereses devengados son constantes e improductivos, calculándose siempre sobre la base del capital inicial Co. Verdadero. Falso.

El prestamista es la parte financiera activa que aporta la prestación monetaria inicial, originando el derecho de cobro futuro. Verdadero. Falso.

En la operativa financiera habitual de tesorería, los plazos iguales o inferiores al año comercial se tipifican a corto plazo. Verdadero. Falso.

Cn = Co + I = Co + (Cox n x i). Al extraer Co factor común, resulta la expresión general Cn = Co(1 + n x i). Verdadero. Falso.

Despejando Co de la ecuación fundamental se divide por el factor (1 + n x i), equivalente a su exponente negativo -1. Verdadero. Falso.

La duración temporal n resulta de dividir el volumen de intereses generados (I) entre el interés producido por cada unidad de tiempo anual. Verdadero. Falso.

En capitalización simple la equivalencia de tipos coincide con la proporcionalidad directa, dividiendo el tipo anual i entre las k fracciones. Verdadero. Falso.

Al tener un denominador menor (360 frente a 365), la fracción genera un rendimiento económico superior a favor del acreedor. Verdadero. Falso.

La fórmula del interés comercial aplica 360 días a la base de cálculo de días transcurridos n: Ic = (Cox n x i) / 360. Verdadero. Falso.

La capitalización compuesta se caracteriza fundamentalmente porque: a) Los intereses se liquidan solo al finalizar la operación. b) Los intereses de cada periodo se agregan al capital para producir nuevos réditos. c) La base de cálculo permanece inalterable a lo largo del tiempo. d) Se utiliza exclusivamente para operaciones bancarias a menos de 90 días.

¿Cuál es la expresión del capital final Cn en capitalización compuesta?. a) Cn = Co(1 + n x i). b) Cn = Co(1 + i)". c) Cn = Co(1-i)-n. d) Cn = Cox (1 + ix k).

El término (1 + i) recibe técnicamente la denominación de: a) Factor de descuento comercial. b) Factor de actualización compuesta. c) Factor de capitalización compuesta. d) Razón de amortización constante.

La masa global de intereses generados I en compuesta se calcula según: a) I = Co[(1 + i) – 1]. b) I = Cox n x i. c) I = C[(1 + i)¯^ – 1]. d) I = Co(1 + i) – C.

El factor de actualización compuesta que traslada capitales al presente es: a) (1 + i). b) (1+i) no 1/(1 + i). c) (1 - n x d). d) (1 - d).

Despejando el tipo de interés unitario i en compuesta obtenemos: a) i = (Cn / Co)1/n – 1 = √(Cn / Co) – 1. b) i = (Cn - Co) / (Cox n). c) i = log(Cn/Co) / n. d) i = (Co/Cn) – 1.

La fórmula para despejar la duración n en capitalización compuesta es: a) n = (log Cn - log Co) / log(1 + i). b) n = (Cn - Co) / (Co × i). c) n = log(Cn × Co) / (1 + i). d) n = (log Co - log Cn) / log i.

Para operaciones superiores a un año (n > 1), se verifica que: a) Montante simple > Montante compuesto. b) Montante compuesto > Montante simple. c) Ambos montantes resultan idénticos. d) El tipo nominal supera a la TAE bancaria.

Si la duración es exactamente un año (n = 1), ambos regímenes financieros: a) Producen exactamente el mismo capital final. b) Favorecen a la capitalización simple. c) Favorecen a la capitalización compuesta. d) No son comparables matemáticamente.

Para plazos inferiores al año (n < 1), la relación entre regímenes es: a) El montante de interés simple es superior al compuesto. b) El montante de interés compuesto supera al simple. c) El interés simple se vuelve nulo. d) La capitalización compuesta produce pérdidas.

En capitalización compuesta, los tantos equivalentes guardan una relación estrictamente proporcional simple (i = k x ik). Verdadero. Falso.

El montante producido en compuesta para un plazo de 3 años es cuantitativamente superior al producido en simple al mismo tipo anual. Verdadero. Falso.

En operaciones fraccionarias con periodos no enteros, el convenio lineal produce un montante final superior al convenio exponencial. Verdadero. Falso.

El factor de actualización en capitalización compuesta se expresa matemáticamente mediante la fórmula (1 + i) n. Verdadero. Falso.

Para un plazo n < 1 año, el factor de capitalización compuesta (1 + i) supera al factor de capitalización simple (1 + n x i). Verdadero. Falso.

El descuento compuesto se define como la operación que: a) Cobra intereses moratorios crecientes de forma indefinida. b) Sustituye un capital futuro por otro equivalente presente con ley exponencial. c) Reduce la cuota mensual de los préstamos hipotecarios. d) Elimina el IVA de operaciones intracomunitarias.

¿Qué propiedad sustancial comparten la capitalización y el descuento compuesto?. a) Los intereses son improductivos. b) Los intereses son productivos y varían de periodo en periodo. c) Solo pueden emplearse con el año comercial de 360 días. d) Exigen siempre comisiones de apertura superiores al 5%.

En el descuento compuesto racional, la base de cálculo de intereses es: a) El valor nominal final N. b) El valor efectivo o capital presente Co. c) El importe de timbres fiscales. d) El tipo interbancario euríbor.

La fórmula del valor inicial Co en descuento compuesto racional es: a) Co = Cn / (1 + d) = C(1 + d)¯n. b) Co = C(1 - n x d). c) Co = Cn(1-d)". d) Co = Cnx log(1 + d).

La rebaja total por descuento compuesto racional D, se formula: a) D₁ = C[1 - (1 + i)¯^]. b) Dr = Cn x n x i. c) Dr = Co[(1 + i) + 1]. d) Dr = Cn(1 - d)".

En el descuento comercial compuesto, la deducción se calcula sobre: a) El capital final o nominal (N) de cada periodo analizado. b) El capital inicial en el origen de los tiempos. c) La media aritmética de cobros anteriores. d) El beneficio neto antes de impuestos.

La fórmula del valor efectivo E en descuento comercial compuesto es: a) E = N(1 - d). b) E = N(1 + d)¯ㄲ. c) E = N(1 - n x d). d) E = N / (1 - d).

La fórmula del descuento comercial compuesto total Dc es: a) D = N[1-(1-d)]. b) Dc = N(1 - d)". c) Dc = N × n x d. d) Dc = N[(1 + d) – 1].

Si tanto y tiempo son correlativos, la equivalencia de tipos de descuento es: a) 1 - d = (1 - dk)k. b) d = k x dk. c) 1 + d = (1 + dk)k. d) dk = (1 - d)k.

Para que dos métodos de descuento sean equivalentes deben arrojar: a) El mismo valor efectivo final tras el mismo horizonte temporal. b) La misma tasa de comisión fija bancaria. c) El mismo número de efectos descontados. d) Un valor neto igual a cero.

En el descuento compuesto, los intereses descontados son productivos a lo largo de los periodos. Verdadero. Falso.

En el descuento comercial compuesto, el valor efectivo se calcula como E = N(1 - d). Verdadero. Falso.

La equivalencia de tantos de descuento en compuesta cumple la proporcionalidad directa dk = d /k. Verdadero. Falso.

El tipo de interés compuesto equivalente a un tipo de descuento d es i = d / (1 - d). Verdadero. Falso.

El descuento compuesto racional liquida la minoración sobre el valor nominal futuro del efecto. Verdadero. Falso.

El descuento simple se define conceptualmente como: a) Un recargo aplicado a un cliente por morosidad en el cobro. b) El precio pagado por anticipar la liquidez de un capital antes de su vencimiento. c) Una reducción de precio debida a defectos de calidad comercial. d) La comisión fija por apertura de cuenta bancaria.

Los dos procedimientos de descuento simple existentes son: a) Descuento bancario y descuento bursátil. b) Descuento simple racional y descuento simple comercial. c) Descuento continuo y descuento diferido. d) Descuento en especie y descuento financiero.

En el descuento simple racional (Dr), la rebaja de intereses se calcula sobre: a) El valor nominal N que vence al final. b) El capital inicial o valor efectivo anticipado E. c) El importe de timbre de los actos jurídicos. d) Las comisiones de cobro bancario.

En el descuento simple comercial (Dc), la base de cálculo de intereses es: a) El valor nominal N fijado en el efecto comercial. b) El valor líquido abonado en la cuenta corriente. c) El saldo medio contable de la empresa. d) El tipo interbancario de depósito.

La fórmula básica de cálculo del descuento comercial simple Dc es: a) Dc = N × n x d. b) Dc = E x n x i. c) Dc = N / (1 + n x d). d) Dc = N(1 - d)".

¿Qué condición legal se exige en efectos comerciales al descontar?. a) Estar expedidos en papel timbrado y liquidar el ITP y AJD. b) Carecer de fecha de vencimiento explícita. c) No admitir nunca domiciliación bancaria previa. d) Emitirse exclusivamente en moneda extranjera.

El valor efectivo (E) recibido en un descuento comercial puro se calcula: a) E = N × (1 + n x d). b) E = N - Dc = N(1 - n x d). c) E = N/(1-n x d). d) E = Dc / (n x d).

Entre el descuento comercial y el racional de un mismo pagaré se cumple: a) Dc = Dr para cualquier plazo. b) Dc > Dr, pues el nominal N supera siempre al efectivo E. c) Dr > Dc por ser más beneficioso al banco. d) Dc es siempre un 50% de Dr.

La relación por cociente entre descuento comercial y racional responde a: a) Dc / Dr = 1 + n x d. b) Dr / Dc = 1 + n x d. c) Dc x Dr = 1. d) Dc / Dr = (1 + d).

La diferencia matemática cuantitativa (Dc - Dr) resulta igual a: a) D₁ x n x d. b) N × n x d. c) E x d. d) Cero en todos los casos.

Al llevar a negociar conjuntamente una serie de efectos, la operación es: a) Descuento de remesa de efectos comerciales. b) Contrato de factoring sin recurso público. c) Préstamo personal con garantía prendaria. d) Póliza de crédito multidivisa renovable.

En el cálculo de una remesa por divisor fijo, D se formula como: a) D = 360 / d. b) D = d / 360. c) D = 365 x d. d) D = ∑ Ch / 360.

El descuento comercial total de una remesa por números comerciales es: a) Dc = ∑(Ch × th) / D. b) Dc = D / ∑(Ch×th). c) Dc = ∑ Ch × d. d) Dc = (Σ Ch) / (360 x d).

El Valor Líquido (VL) que el banco abona a la empresa se calcula como: a) VL = Nominal - Descuento - Comisiones - Gastos. b) VL = Nominal + Descuento - Comisiones. c) VL = Efectivo + Gastos suplidos. d) VL = Nominal × (1 - d).

La equivalencia de tantos que relaciona el tipo i con el tipo d en simple es: a) i = d/(1-n x d). b) i = d x (1-n x d). c) i = d/ (1 + n x d). d) i = d x 360.

La expresión del tipo de descuento d en función del tipo de interés i es: a) d = i / (1 + n x i). b) d = i /(1-nxi). c) d = ix (1 + n x i). d) d = 1 - (1 + i) 1.

¿Cuál es el papel del librador en la emisión de un efecto comercial?. a) Es quien emite el efecto y ostenta el derecho inicial de cobro. b) Es el deudor que se compromete al pago al vencimiento. c) Es la entidad bancaria que custodia los efectos. d) Es el notario fedatario del protesto.

Si se fracciona el tanto de descuento d en k periodos, el proporcional es: a) dk = d / k. b) dk = (1 - d)1/k. c) dk = d x k. d) dk = (1 + d)k.

¿Qué ocurre con el valor efectivo si la duración de descuento n aumenta?. a) Disminuye, pues la carga de intereses de descuento Dc es mayor. b) Aumenta proporcionalmente a la base n. c) Permanece inalterado si no cambian las comisiones. d) Se duplica de forma automática.

La finalidad económica del descuento de efectos para la empresa es: a) Conseguir liquidez inmediata convirtiendo créditos comerciales en dinero. b) Eliminar las obligaciones fiscales del IVA repercutido. c) Asegurar una rentabilidad fija sobre excedentes de tesorería. d) Cancelar préstamos hipotecarios a largo plazo.

El descuento comercial se calcula aplicando el tipo de descuento sobre el valor nominal (N) del efecto. Verdadero. Falso.

El descuento simple racional genera una rebaja de intereses cuantitativamente mayor que el comercial para el mismo plazo y tipo. Verdadero. Falso.

El valor líquido bancario coincide exactamente con el valor nominal sin ninguna deducción adicional. Verdadero. Falso.

En el método del divisor fijo para remesas de efectos comerciales, D se define como el cociente 360 / d. Verdadero. Falso.

La relación de equivalencia entre tipos verifica que i = d/ (1 - nxd). Verdadero. Falso.