Dirección Financiera Ade Uned Tema 5

1. En relación con la ratio mínima de solvencia exigida por la normativa de Basilea, ¿cuál de las siguientes afirmaciones es correcta?. a) En el numerador se incluyen los activos ponderados según su riesgo, mientras que en el denominador se sitúa el capital que debe mantener la entidad. b) El numerador representa la financiación estable disponible y el denominador la financiación estable necesaria. c) El numerador refleja el capital que la entidad financiera debe mantener, y el denominador recoge los activos ponderados en función de su riesgo.

2. ¿Cuál de las siguientes opciones describe correctamente cómo se cubren las pérdidas en una entidad financiera?. a) Las provisiones se utilizan para cubrir las pérdidas esperadas, mientras que el capital cubre las pérdidas no esperadas. b) Las pérdidas esperadas se cubren con capital y las pérdidas no esperadas con provisiones. c) Tanto las pérdidas esperadas como las pérdidas inesperadas deben ser cubiertas únicamente con capital.

3. De acuerdo con la normativa de Basilea, el análisis de la posición estructural de liquidez de una entidad financiera se basa en: a) Comparar la estructura de vencimientos de sus activos y pasivos. b) Calcular cuántos días puede estar una entidad financiera haciendo frente a sus pagos sin necesidad de acudir a los mercados. c) Comparar el capital de la entidad con sus activos ponderados por riesgo.

4. El banco KYT está estudiando la posible concesión de un préstamo a un cliente, a partir de la siguiente información: • Capital prestado: 700.000 euros. • Margen nominal (intereses más comisiones): 4% • Pérdida esperada: 3.500 euros. • Capital asignado a la operación: 20% La rentabilidad ajustada al riesgo (RAR) del préstamo es del: a) 20%. b) 17,5%. c) 22,5%.

5. Los principios fundamentales de apetito o tolerancia al riesgo de una entidad financiera, en su primer nivel de definición: a) Suelen ser entre cuatro y seis principios complejos, detallados de forma minuciosa, en los que se contempla la mayor parte de la operativa de la entidad. b) Suelen ser entre diez y quince principios sencillos y sintéticos, que incorporan una visión global de los riesgos de la entidad. c) El número de principios o su complejidad no es relevante, lo importante es que se refieran a los riesgos que asume la entidad, dejando de lado otros temas como la rentabilidad.

6. En una prueba de estrés se analiza __________ de una entidad financiera, en un plazo determinado y considerando escenarios pesimistas. a) La solvencia. b) La liquidez. c) La rentabilidad.

7. En la normativa de solvencia Basilea III, el colchón de capital que pretende que las entidades financieras generen una reserva de capital para ser utilizado en fases de recesión, se denomina: a) Colchón para instituciones de importancia sistémica. b) Colchón de capital anticíclico. c) Colchón de riesgo sistémico.

8. En una entidad financiera, el riesgo de obtener pérdidas como consecuencia de procedimientos inadecuados o fallos en los controles internos se denomina: a) Riesgo legal. b) Riesgo operativo. c) Riesgo reputacional.

9. ¿En qué consiste el análisis del riesgo de liquidez a corto plazo de una entidad financiera según la normativa de Basilea III?. a) En comparar la estructura de vencimientos de sus activos y pasivos. b) En comparar el capital de la entidad con sus activos ponderados por riesgo. c) En calcular cuántos días puede estar en una entidad financiera haciendo frente a sus pagos sin necesidad de acudir a los mercados.

10. El análisis de riesgos de un banco se plantea la posible concesión de un préstamo a la empresa FYT por un importe de 700.000 euros. Se estima que la probabilidad de que la empresa FYT incumpla con sus obligaciones de devolución del préstamo es del 5% y que, en caso de incumplimiento, la pérdida para el banco sería del 25%. La pérdida esperada de esta operación para el banco (en euros) es: Pérdida Esperada (PE) = Valor del Préstamo × Probabilidad de Incumplimiento × Severidad. a) 8.750. b) 26.250. c) 35.000.

11. ¿En qué consiste el riesgo de mercado al que se enfrenta una entidad financiera?. a) En la posibilidad de que se produzcan desajustes temporales en su financiación motivados por las diferencias de plazos entre activos y pasivos. b) En la posibilidad de obtener pérdidas en su cartera de préstamos por un deterioro de la calidad crediticia de sus clientes. c) En la posibilidad de que se produzcan pérdidas atribuibles a movimientos adversos en los factores de riesgo que afectan a sus activos, pasivos y operaciones fuera de balance.

12. Un banco cuenta inicialmente con 4.000 millones de euros en activos líquidos de T.S. 8 alta calidad y con salidas netas de liquidez previstas a 30 días por importe de 3.200 millones. Tras un empeoramiento de las condiciones de mercado, el valor de los activos líquidos se reduce un 15% y las salidas netas aumentan un 10%. Si la normativa exige un LCR (Liquidity Coverage Ratio) mínimo del 100%, ¿seguiría cumpliendo la entidad este requisito tras la situación descrita? LCR = Activos Líquidos de Alta Calidad (HQLA) / Salidas Netas de Liquidez a 30 días. a) Sí, porque el LCR se situaría por encima del 100%. b) No, porque el LCR quedaría por debajo del 100%. c) No, porque el LCR caería hasta niveles inferiores al 85%.