EXAMEN ENSAYO

_____________________ COMPRENDE EL PLAN DE LA ORGANIZACIÓN Y EL CONJUNTO DE PROCEDIMIENTOS, QUE PERMITAN SALVAGUARDAR LOS ACTIVOS DE LA ORGANIZACIÓN, ES DECIR MINIMIZAR LA PROBABILIDAD DE OCURRENCIA DE ACTOS QUE PUEDAN DAR ORIGEN A FRAUDES FINANCIEROS. EL CONTROL INTERNO. LA AUDITORIA FORENSE. EL CONTOL INTERNO PREVIO. LA INVESTIGACION FORENSE.

INDIQUE A QUE SE REFIERE EL SIGUIENTE ENUNCIADO EXCELENTE SALUD, SERENO, FUERTE DE Carácter, TRABAJADOR A PRESIÓN, SEGURO, PERSONALIDAD BIEN Formada, CULTO, GRAN CAPACIDAD ANALÍTICA Y DE INVESTIGACIÓN, PACIENTE, INTUITIVO, PERSPICAZ, FRÍO Y CALCULADOR, DESCONFIADO. HABILIDADES DEL AUDITOR FORENSE. CONOCIMIENTOS DEL AUDITOR FORENSE. CUALIDADES DE LA AUDITORIA FORENSE. CONOCIMIENTOS DEL AUDITOR FORENSE.

¿Cuál es el objetivo principal de la NIC 32 sobre instrumentos financieros: presentación y NIC 39 sobre instrumentos financieros: reconocimiento y medición?. Establecer los límites de gastos fi nancieros permitidos en las empresas. Determinar la tasa impositiva aplicable a los intrumentos fi nancieross de las empresas. Establecer la base para el reconocimiento y medición de instrumentos financieros. Regular el tratamiento contable de los activos intangibles. y activos fijos.

ANALICE LAS SIGUIENTES DEFINICIONES E INDIQUE LA RESPUESTA CORRECTA. SUMATORIA DEL DEBE ES IGUAL A LA SUMATORIA DEL HABER. LISTADO ORDENADO DE ACUERDO AL CODIGO DE LAS CUENTAS CONTABLES QUE SE UTILIZARAN PARA EL REGISTRO CONTABLE DE LAS TRANSACCIONES DE UNA EMPRESA. LIBRO CONTABLE QUE RESUME POR CADA CUENTA LAS TRANSACCIONES DEL LIBRO DIARIO. LIBRO DIARIO - LIBRO MAYOR - BALANCE DE COMPROBACION - HOJA DE TRABAJO Y ESTADOS FINANCIEROS.

Complete El informe pericial debe ser ______________ ya que debe utilizarse un vocabulario para que pueda explicar con palabras conocidas a la sala lo que interpreta el especialista. Didáctico. Criminalística. No didactico. Utilizado.

Un objetivo de la ______________ es aportar pruebas para probar el grado de participación del o de los presuntos autores y demás involucrados. Criminalística. Ciencias Forenses. Ciencias auxiliares. Auditoria Forense.

La práctica forense es un acto de convergencia entre ciencia y tecnología, práctica _______________ por excelencia, donde se relacionan diversas ciencias y disciplinas, como el derecho, la psicología, la sociología, la criminalística, la criminología y el cómputo forense. Interdiciplinaria. Forense. Investigativa. Analitica.

Indique si es verdadero o falso La auditoría forense es el examen crítico de las actividades, operaciones y hechos económicos, incluido sus procesos integrantes, mediante la utilización de los procedimientos técnicos de auditoria y de investigación, a través de los cuales se busca determinar la no ocurrencia de hechos ilícitos relacionados con el aprovechamiento ilegal de los bienes y recursos de entes públicos y privados. Falso. Verdadero.

El perito forense es utilizado como un medio que aporta pruebas en términos contables para crear la convicción en el juez, en el descubrimiento de los errores contables. Falso. Verdadero.

Complete Las _____________________________ son un conjunto de estándares que establecen los requisitos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar sobre las transacciones y hechos económicos que afectan a una empresa y que se reflejan en los estados financieros. Normas Internacionales de Información Financiera. Informacion Financiera. Normas gubernamental. Normas Internacionales de auditoria.

Indique si es verdadero o falso Las señales de alerta son aquellas situaciones que al ser contabilizadas se salen de los comportamientos particulares de los clientes y del mercado considerándose atípicas y que, por tanto, requieren mayor análisis para determinar si existe una posible operación de lavado de activos o financiamiento del terrorismo. Falso. Verdadero.

Indique si es verdadero o falso La presencia de indicadores no implica necesariamente la existencia de un fraude, pero si puede ser un indicio de un cierto grado de un riesgo de fraude y por el contrario, la ausencia de estos indicadores de fraude, no garantiza la existencia de fraude en las compañías. Falso. Verdadero.

Complete: El lavado de activos implica varios riesgos. El riesgo ____________ distorsiona los movimientos financieros. Económico. Social. Financiero.

El control interno comprende el plan de la organización y el conjunto de procedimientos que permitan salvaguardar los activos de la organización, es decir minimizar la _____________ de actos que puedan dar origen a fraudes financieros. Probabilidad de ocurrencia. El control interno previo. Auditoria forense.

Indique si es verdadero o falso Los registros contables pueden ser intencionalmente falseados por manipulación de los registros contables y de movimientos contables. Verdadero. Falso.

Indique si es verdadero o falso La administración puede tener registros contables diseñados para impedir, disuadir y detectar el fraude, al igual que controles diseñados para mitigar riesgos específicos de fraude. Falso. Verdadero.

Complete La estafa es un delito que consiste en provocar un ______________ a alguien mediante engaño, la intención final de una estafa es el lucro quien comete delito de estafa se propone obtener una ganancia o provecho del engaño. Perjuicio. FRAUDE FINANCIERO. ABUSO DE CONFIANZA.

Complete El lavado de activos busca ocultar o __________ origen, ubicación, propiedad o control de dinero y/o bienes obtenidos de manera ilegal. disimular la naturaleza. disimular fraude.

El conocimiento general del caso, el estudio integral para determinar motivos o indicios suficientes para investigar el análisis, la identificación, la detección de posible evidencia y las fuentes de información forman parte de ________. Planeación preliminar. Planeacion.

Los registros contables pueden ser intencionalmente falseados por; ___________________ de documentos soportes de registros contables. Manipulacion. Obligaciones Contables. datos computarizados.

Los registros contables pueden ser intencionalmente falseados por; __________________ de documentos alterados o ficticios. Manipulacion. Utilizacion.

Los registros contables pueden ser intencionalmente falseados por; omisión ______________ de un asiento contable. DELIBERADA. Manipulacion. Utilizacion.

Es un acto ilegal realizado por una o varias de las personas físicas o jurídicas que se encargan de vigilar el cumplimiento de contratos públicos o privados para obtener algún provecho perjudicando los intereses de otro. Fraude. fraude fiscal. fraude tributario.

_______________ O malversación es el acto en el que uno o más individuos se apropian indebidamente de valores o fondos que les han sido confiados en razón de un cargo. Es un tipo de fraude financiero. Desfalco. Malversación Financiera.

Consiste en malversación de activos antes de que sean registrados. Intercepciones. Robos de recursos. Todas las anteriores.

Son malversaciones de activos previamente registrados pero no depositando o no entregando los bienes, por lo que no están disponibles o se realizan falsos desembolsos. SUSTRACCIONES. INVESTIGACION FINANCIERA. MANIPULACION.

Determinando los móviles, los culpables y aportando las pruebas para el juzgamiento de los involucrados en: • FRAUDE • FALSIFICACIÓN • LAVADO DE DINERO. INVESTIGACION FINANCIERA. INVESTIGACION DOCUMENTAL. INVESTIGACION EXPERIMENTAL. INVESTIGACION NO EXPERIMENTAL.

Investigando y determinado por ejemplo: negligencia profesional relacionada con: • AUDITORÍA • CONTABILIDAD • ÉTICA. PRACTICA PROFESIONAL. PRACTICA NO PROFESIONAL.

Es la apropiación de propiedad ajena sin consentimiento, pero sin tener que recurrir al uso de la fuerza o a la amenaza de violencia. HURTO. ESTAFA.

Consiste en que las irregularidades son cometidas mediante el acuerdo de dos o más personas. Es difícil de detectar debido a que los delincuentes actúan con astucia y habilidad. COLUSION. DETECTACION.

Comprende todas las actividades necesarias para proporcionar a la administración la información cuantificada, veraz y oportuna que requiere para planear, controlar y dar a conocer la situación financiera y las operaciones de la empresa INDIQUE A QUE SE REFIERE LA ANTERIOR DEFRINICION. PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS. OBJETIVOS DE LOS P.C.G.A. CICLO CONTABLE. NORMAS INTERNACIONES DE INFORMACION FINANCIERA.

INDIQUE SI ES VERDADERO O FALSO LA AUDITORÍA FORENSE, SE CONVIERTE EN UNA EVIDENCIA EFICAZ PARA LA INVESTIGACIÓN CUANDO SE COMETE UN DELITO, PERO TAMBIÉN SIRVE DE CONTROL Y PREVENCIÓN. FALSO. VERDADERO.

Mantener Uniformidad en la información presentados en los estados financieros, sin importar la nacionalidad de quien los estuviere leyendo. OBJETIVOS DE LOS P.C.G.A. NORMAS INTERNACIONES DE INFORMACION FINANCIERA. DEFINICION DE CONTABILIDAD FINANCIERA. PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS.

LOS REGISTROS CONTABLES PUEDEN SER INTENCIONALMENTE FALSEADOS POR; OMISIÓN DELIBERADA DE LA GLOSA EN EL ASIENTO CONTABLE INDIQUE SI ES VERDADERO O FALSO. VERDADERO. FALSO.

DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO INDIQUE A QUE TIPO DE SEÑAL DE ALERTA CORRESPONDE COMPAÑÍA QUE PRESENTA INGRESOS NO OPERACIONALES SUPERIORES A LOS INGRESOS OPERACIONALES. CON LOS CLIENTES. CON LOS PROVEEDORES. CON LOS EMPLEADOS. CON LOS DIRECTIVOS.

COMPLETE CIENCIAS FORENSES ES LA APLICACIÓN DE PRÁCTICAS CIENTÍFICAS Y ___________________DENTRO DE UN PROCESO LEGAL. CONJUNTO DE CIENCIAS QUE LA LEY UTILIZA PARA ATRAPAR A UN DELINCUENTE Seleccione una alternativa: TECNICAS DE AUDITORIA. TECNICAS FORENSES. TECNICAS Y EVIDENCIAS. TÉCNICAS DE INVESTIGACIÓN.

¿Cuál de los siguientes conceptos NO es un principio fundamental en la auditoría tributaria?. VERACIDAD. INDEPENDENCIA. CONFIDENCIALIDAD. DEVENGADO.

ANALICE LAS SIGUIENTES CARACTERISTICAS E INDIQUE A QUE TIPO DE CONTABILIDADS SE REFIERE Regulada por las normas internacionales de información financiera Requiere de un estándar en la presentación de la información para hacerla comparable No interactúa con otras disciplinas. CONTABILIDAD GENERAL. CONTABILIDAD ADMINISTRATIVA. CONTABILIDAD DESCRIPTIVA. CONTABILIDAD FINANCIERA.

EL LAVADO DE ACTIVOS IMPLICA VARIOS RIESGOS DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO LOS DELINCUENTES TRATAN DE LEGALIZAR PRODUCTOS ILÍCITOS. RIESGO FINANCIERO. RIESGO REPUTACIONAL. RIESGO SOCIAL. RIESGO ECONOMICO.

ANALICE LAS SIGUIENTES CARACTERISTICAS E INDIQUE A QUE TIPO DE CONTABILIDADS SE REFIERE Regulada por las normas internacionales de información financiera Requiere de un estándar en la presentación de la información para hacerla comparable No interactúa con otras disciplinas. CONTABILIDAD ADMINISTRATIVA. CONTABILIDAD DESCRIPTIVA. CONTABILIDAD FINANCIERA. CONTABILIDAD GENERAL.

¿Cuál de las siguientes afirmaciones describe mejor el propósito de la NIC 16 sobre propiedades, planta y equipo?. Determinar la forma de presentación de la información en los estados financieros. Regular el tratamiento contable de los activos tangibles. Establecer los criterios para la presentación de estados financieros. Identificar los métodos de valuación de las inversiones financieras.

Son el conjunto de estándares, que establecen los requisitos de reconocimiento, medición, presentación e información a revelar sobre las transacciones y hechos económicos que afectan a una empresa y que se reflejan en los estados financieros INDIQUE A QUE SE REFIERE LA ANTERIOR DEFRINICION. DEFINICION DE CONTABILIDAD FINANCIERA. PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS. OBJETIVOS DE LOS P.C.G.A. NORMAS INTERNACIONES DE INFORMACION FINANCIERA.

EL FRAUDE SE CARACTERIZA PRINCIPALMENTE POR LA UTILIZACIÓN ______________PARA OBTENER ALGÚN BENEFICIO EN PERJUICIO DE OTRA PERSONA O INSTITUCIÓN (COMO UNA EMPRESA O EL ESTADO). DE LOS DIRECTIVOS. DE LAS PERSONAS. DEL ENGAÑO. DE LAS MALAS INTENSIONES.

¿Cuál de las siguientes actividades se considera parte del proceso de auditoría tributaria?. Elaboración de estrategias de marketing. Asesoramiento financiero para inversiones. c. Gestión de recursos humanos. Análisis de estados financieros para detectar posibles irregularidades fiscales.

LAS NUEVAS METODOLOGÍAS QUE UTILIZA LA AUDITORÍA FORENSE REQUIEREN QUE EL AUDITOR FORENSE TENGA ALGUNAS ____ ____________________EN EL AUDITOR DE ESTADOS FINANCIEROSHABILIADADES. HABILIADES INVESTIGATIVAS. HABILIDADES NO TRADICIONALES. HABILIDADES DE TRABAJO EN EQUIPO. HABILIDADES PARA ELABORAR EL INFORME PERICIAL.

SELECCIONE LA/LAS RESPUESTA/S CORRECTA/S. Un Plan de Auditoría es elaborado por el responsable o líder de la realización de las auditorías. Dicha elaboración es consensuada de acuerdo con el auditado y establece una guía de los horarios y de las necesidades existentes de coordinación entre todas las partes que intervienen. Todo Plan de Auditoría tiene una serie de características que condicionan cómo se conforma dicho Plan: el tipo de auditoría,el alcance y la complejidad. Según la normativa, ¿Qué elementos primordiales debe contener el plan de auditoría?. Estructura organizativa del área funcional, misión y visión de la firma de auditoría, lugar y fecha del trabajo, responsabilidades tanto del auditor, la administración y la gerencia, y las marcas de auditoría. Comunicación, implementación, control de la información documentada, seguimiento, revisión y mejora del programa de auditoría, disponibilidad y cooperación del auditado, y la disponibilidad de evidencias a muestrear. Objetivos de la auditoría, documentos y criterios de referencia, alcance, lugares donde se realizan la auditoría, fechas, hora y duración de actividades, responsabilidades y funciones de los miembros del equipo auditor, recursos que se emplean, identificación del representante auditado y las marcas de auditoría. Las necesidades y expectativas de las partes interesadas pertinentes, ya sean externas o internas, Los riesgos y oportunidades identificados para el auditado y los resultados de auditorías previas.

COMPLETE EL AUDITOR FORENSE ES AQUEL PROFESIONAL CONTABLE QUE, CON SUS ATRIBUTOS COMPETITIVOS, SE CONVIERTE EN UN INVESTIGADOR DENTRO DE PROCESOS CONTABLES-JUDICIALESEL AUDITOR FORENSE ES AQUEL PROFESIONAL CONTABLE QUE, CON SUS ATRIBUTOS COMPETITIVOS, SE CONVIERTE EN UN INVESTIGADOR DENTRO DE PROCESOS ____________. FRAUDES FINANCIEROS. MANIPULACION DE ESTADOS FINANCIEROS. MALVERSACIONES DE ACTIVOS CONTABLES. CONTABLES-JUDICIALES.

Las normas técnicas de auditoría son más específicas y regulan la forma del trabajo del auditor durante el desarrollo de la auditoría en sus diferentes fases (planeamiento, trabajo de campo y elaboración del informe). Tal vez el propósito principal de este grupo de normas se orienta a que el auditor obtenga la evidencia suficiente y relevante en sus papeles de trabajo. Tratándose de las normas de ejecución del trabajo, ¿cómo el auditor favorece el estudio y evaluación del control interno?. Adecuada aplicación del método cuestionario, al verificar algunas respuestas y la oportuna evaluación del control interno al efectuarse al comienzo del examen de auditoría. . Conocimiento del área que se requiere auditar y la mala práctica en la aplicación de los procedimientos de comparación y cuestionarios. Adecuada definición de preguntas para la evaluación y la posterior corrección de las áreas funcionales referentes a la contabilidad. Estructuración del diseño del cuestionario de evaluación del control interno y un uso deficiente a la hora de su aplicación.

Es aquella labor de auditoría que se enfoca en la prevención y detección del fraude financiero; por ello, generalmente los resultados del trabajo del auditor forense son puestos a consideración de la justicia, que se encargará de analizar, juzgar y sentenciar los delitos cometidos. OBJETIVO DE LA AUDITORIA FORENSE. AUDITORÍA FORENSE. CIENCIAS FORENSES. IMPORTANCIA DE LA AUDITORIA FORENSE.

DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, ESCOJA LA RESPUESTA CORRECTA: Han despertado un alto interés a nivel mundial en los últimos tiempos.. Son ciencias apasionantes por la exploración de hallazgos y comprobación de hipótesis, que parten de la investigación detallada, evidencias, pruebas y exploración científica hasta llegar a emitir conclusiones que dan soporte a la Administración de Justicia. LAS EVIDENCIAS FORENSES. LAS CIENCIAS FORENSES. LA AUDITORIA FORENSE. LA AUDITORIA FORENSE.

Las ciencias forenses son parte esencial de la Auditoría Forense. A continuación, identifique cuál es la definición que corresponde. Es la ciencia que estudia los fenómenos que se ocultan en los restos óseos humanos, permitiendo por medio de estos determinar algunos aspectos como edad, raza, sexo, reconstrucción facial o corporal. Consiste en la aplicación de prácticas científicas dentro de un proceso legal o el conjunto de ciencias que la ley utiliza para atrapar a un criminal. Es la que está conformada por las disciplinas auxiliares del derecho penal que aplica conocimientos, métodos y técnicas de investigación en el examen material para el estudio de las huellas y su clasificación para la identificación de seres humanos. Es la aplicación de prácticas criminalísticas dentro de un proceso criminal o el conjunto de pistas que la ley utiliza para inculpar a un criminal.

¿Cuál es el objetivo principal de la NIC 12 sobre impuestos a las ganancias?. Regular el tratamiento contable de los impuestos diferidos. Definir la tasa de interés aplicable a los préstamos bancarios. Determinar las políticas de precios de venta en las empresas para obtner mayores ganancias.

DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO INDIQUE LA RESPUESTA CORRECTA EVALUAR EL NIVEL PROBABLE DE COMPLICIDAD EN EL FRAUDE DENTRO DE LA ORGANIZACIÓN. ATRIBUTOS DEL AUDITOR FORENSE. FUNCIONES DEL AUDITOR FORENSE. RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR FORENSE. CARACTERISTICA DEL AUDITOR FORENSE.

EN BASE AL SIGUIENTE ENUNCIADO, SELECCIONE LA RESPUESTA CORRECTA ES UN DELITO QUE CONSISTE EN PROVOCAR UN PERJUICIO PATRIMONIAL A ALGUIEN MEDIANTE ENGAÑO. LA Intención FINAL DE UNA ESTAFA ES EL LUCRO. QUIEN COMETE ESTE DELITO SE PROPONE OBTENER UNA GANANCIA O PROVECHO DEL ENGAÑO. ESTAFA. HURTO. ABUSO INTENCIONAL. INTERCEPCIONES. FRAUDE. ABUSO DE CONFIANZA.

REGISTROS CONTABLES PUEDEN SER INTENCIONALMENTE FALSEADOS POR; __________________ DE DOCUMENTOS ALTERADOS O FICTICIOS. UTILIZACION. INTENCIONAL. MANIPULACION. ALTERADOS.

DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, SELECCIONE LA RESPUESTA CORRECTA INVESTIGANDO Y DETERMINADO POR EJEMPLO: NEGLIGENCIA PROFESIONAL RELACIONADA CON: AUDITORÍA CONTABILIDAD ÉTICA. AUDITORIA FINANCIERA. FRAUDES FINANCIEROS. INVESTIGACION FINANCIERA. PRACTICA PROFESIONAL.

DE ACUERDO A LA SIGUIENTE TRANSACCION SUPERMAXI S.A. COMPRA A JUAN PEREZ (PN-NC) UNA REFRIGERADORA EN $ 850,00 MAS IVA, SE CANCELA EN EFECTIVO (APLICAR LAS RETENCIONES CORRESPONDIENTES) LA RESPUESTA SE RDONDEA A 2 DECIMALES. EL VALOR QUE SUPEMAXI CANCELA A JUAN PEREZES DE $ 906.53. EL VALOR QUE SUPEMAXI CANCELA A JUAN PEREZ ES DE $ 804.53. EL VALOR QUE SUPEMAXI CANCELA A JUAN PEREZ ES DE $ 937.13. EL VALOR QUE SUPEMAXI CANCELA A JUAN PEREZ ES DE $ 902.00.

Son un conjunto de reglas y normas que sirven de guías contables para formular criterios referidos a la, medición del patrimonio y a la información de los elementos patrimoniales y económicos de una empresa INDIQUE A QUE SE REFIERE LA ANTERIOR DEFRINICION. NORMAS INTERNACIONES DE INFORMACION FINANCIERA. PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD GENERALMENTE ACEPTADOS. OBJETIVOS DE LOS P.C.G.A. DEFINICION DE CONTABILIDAD FINANCIERA.

EN BASE AL SIGUIENTE ENUNCIADO PÉRDIDA DE PRESTIGIO Y CREDIBILIDAD EN INSTITUCIONES FINANCIERAS. RIESGO ECONOMICO. RIESGO SOCIAL. RIESGO REPUTACIONAL. RIESGO DE LIQUIDEZ. RIESGO FINANCIERO. RIESGO SOCIOECONOMICO.

SELECCIONE LA/LAS RESPUESTA/S CORRECTA/S. La necesidad de establecer un código de ética surge de la aplicación de las normas generales de conducta a la práctica diaria, puesto que todos los actos humanos en el mundo del deber ser están regidos por la ética, con mayor razón un ámbito profesional como el de la auditoria. Identifique las responsabilidades que tiene el auditor frente a su profesión. Respeto a los colegas y la profesión, dignificación de la imagen a base de la calidad y, difusión y enseñanza de conocimientos. Respeto y fidelidad a la gerencia, ser fiable a sus principios y mantener un juicio profesional competente. Respeto a los subordinados, mantener la actualización constante y ser subjetivo en la ejecución de su trabajo. Respeto al personal de la empresa, mejorar la calidad del servicio que brinda, planificar con escepticismo profesional.

TIPOS DE BANDERAS ROJAS DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, INDIQUE A QUE BANDERA ROJA SE RELACIONA DESCUENTOS REGISTRADOS COMO INGRESOS PREVIAMENTE. BANDERA ROJA RELACIONADA CON CAJA-TESORERIA Y CUENTAS POR COBRAR. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS INGRESOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS GASTOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON EL COMPORTAMIENTO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS COMPRAS Y EL INVENTARIO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS NOMINAS.

COMPLETE ES IMPORTANTE QUE _________SUPERVISADA POR LOS RESPONSABLES DEL GOBIERNO DE LA ENTIDAD, PONGA GRAN ÉNFASIS EN LA PREVENCIÓN DEL FRAUDE, LO QUE PUEDE REDUCIR LAS OPORTUNIDADES DE QUE ÉSTE SE PRODUZCA, ASÍ COMO EN LA DISUASIÓN DE DICHO FRAUDE. LA DIRECCION. LA DIRECCION FINANCIERA. LA AUDITORIA FORENSE. EL CONTROL INTERNO. NIC 240. LA EMPRESA.

TIPOS DE BANDERAS ROJAS DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, INDIQUE A QUE BANDERA ROJA SE RELACIONA DEMASIADAS HORAS EXTRAORDINARIAS CARGADAS DURANTE UN PERÍODO DE BAJA INTENSIDAD O CARGA DE TRABAJO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON EL COMPORTAMIENTO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS INGRESOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS NOMINAS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON CAJA-TESORERIA Y CUENTAS POR COBRAR. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS GASTOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS COMPRAS Y EL INVENTARIO.

DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, INDIQUE LA RESPUESTA CORRECTA Es lo que tiende a probar la existencia o no existencia de algún hecho, puede ser material, intelectual o psicológica. DEFINICION DE CIENCIAS FORENSES. DEFINICION DE PRUEBA. DEFINICION DE EVIDENCIA. DEFINICION DE DICTAMEN.

TIPOS DE BANDERAS ROJAS DE ACUERDO AL SIGUIENTE ENUNCIADO, INDIQUE A QUE BANDERA ROJA SE RELACIONA ALTO VOLUMEN DE COMPRAS A PROVEEDORES NUEVOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON EL COMPORTAMIENTO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS GASTOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS COMPRAS Y EL INVENTARIO. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LOS INGRESOS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON LAS NOMINAS. BANDERA ROJA RELACIONADA CON CAJA-TESORERIA Y CUENTAS POR COBRAR.

EN BASE AL SIGUIENTE ENUNCIADO LAS COMPAÑÍAS PUEDEN TRATAR EL RIESGO DE FRAUDE MEDIANTE UNA COMBINACIÓN DE MEDIDAS. PREVENCION, DETECCION Y SEGUIMIENTO. NINGUNA DE LAS ANTERIORES. PREVENCION, SEGUIMIENTO E INVESTIGACION. SEGUIMIENTO , DETECCION Y PREVENCION. PREVENCION, SEGUIMIENTO Y DISUACION. DETECCION, DISUACION E INVESTIGACION.