EXAMEN LAVADOS

1.¿Cuál de las siguientes situaciones requiere la aplicación de una debida diligencia ampliada según la normativa para la prevención del lavado de activos?. . Un cliente de riesgo bajo que realiza operaciones habituales acordes con su perfil económico. Una institución pública que mantiene operaciones de bajo riesgo. Un cliente cuyo volumen de recursos movilizados no guarda relación con sus ingresos declarados. Un proveedor que entrega bienes de forma periódica y mantiene su información actualizada.

.Según la normativa de prevención de lavado de activos, ¿cuál es el objetivo principal de la matriz de riesgo de lavado de activos. Determinar las sanciones aplicables a los clientes que incumplen la normativa. . Identificar y cuantificar los riesgos con base en su probabilidad e impacto para facilitar su administración. Registrar exclusivamente las operaciones superiores a USD 10.000. Elaborar los estados financieros de la organización.

En el proceso de identificación de los Elementos de Riesgo, ¿cuál de las siguientes opciones describe una característica propia de los "Productos y Servicios" que facilita la realización de operaciones de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (LD/FT)?. El diseño exclusivo para clientes corporativos de alta rentabilidad que operan a nivel local. El anonimato o la falta de identificación del cliente, usuario o de alguna persona involucrada en la operación. La obligatoriedad de registrar todas las transacciones mediante canales electrónicos supervisados. El uso de metodologías de evaluación estandarizadas emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

De acuerdo con "Identificación Formal", ¿cuál es la condición indispensable respecto al momento y la gestión de la identidad del cliente para poder entablar relaciones de negocio o realizar operaciones?. Permitir la ejecución de la primera operación financiera siempre que el cliente firme una declaración de origen de fondos. Obtener los documentos acreditativos de la identidad de forma fehaciente antes de entablar relaciones de negocio o efectuar cualquier operación. Realizar la identificación formal únicamente de las personas jurídicas, exceptuando a las personas físicas de bajo riesgo. Postergar la verificación de identidad hasta que la transacción supere los umbrales regulatorios locales.

De acuerdo con los criterios normativos de debida diligencia, ¿en que momentos específicos se debe proceder con la identificación del titular real de una operación o estructura societaria?. Únicamente al cierre del ejercicio fiscal o cuando la participación accionaria de las personas físicas sea inferior al 10%. Antes de establecer relaciones de negocio si existen riesgos superiores al promedio, o bien, al ejecutar un examen especial por indicio de sospecha. De forma posterior a la ejecución de las operaciones financieras, siempre que el cliente lo autorice por escrito. Exclusivamente cuando la empresa opere mediante canales de distribución virtuales de bajo riesgo.

1. ¿Cuál de los siguientes NO constituye un factor de riesgo considerado por la guía para la prevención del lavado de activos?. a. Clientes. b. Canales. c. Jurisdicción. d. Rentabilidad financiera.

2. ¿En qué situación debe aplicarse obligatoriamente una debida diligencia ampliada al cliente?. a. Cuando el cliente actualiza anualmente su información. b. Cuando realiza operaciones inferiores al umbral legal. c. Cuando el cliente es una Persona Expuesta Políticamente (PEP). d. Cuando presenta únicamente su cédula de identidad.

3. ¿Cuál es el plazo establecido para conservar los reportes enviados a la UAFE y la documentación que los respalda?. a. Cinco años. b. Ocho años. c. Diez años. d. Quince años.

4. ¿Qué debe hacer el oficial de cumplimiento si detecta una coincidencia en las listas restrictivas durante el proceso de revisión?. a. Eliminar inmediatamente al cliente del sistema. b. Esperar la autorización del directorio. c. Reportar de manera inmediata el caso a la UAFE, luego del análisis correspondiente. d. Archivar la información sin realizar ninguna acción.

En el contexto del Enfoque Basado en Riesgos (EBR), ¿cuál es el objetivo principal de identificar y evaluar los factores de riesgo de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LA/FT)?. Eliminar por completo cualquier posibilidad de que la institución sea utilizada para actividades ilícitas. Permitir a los sujetos obligados aplicar medidas de mitigación proporcionales a la naturaleza y escala de los riesgos identificados. Reemplazar las auditorías externas obligatorias por autoevaluaciones internas anuales. Sancionar administrativamente a los clientes que presenten un perfil de riesgo medio.

¿Cuál de las siguientes opciones describe correctamente uno de los "Factores de Riesgo" esenciales que las instituciones deben segmentar y evaluar según la normativa de prevención de LA/FT?. El nivel de ingresos brutos anuales de los miembros del Consejo de Administración. Los Canales de Distribución, los Productos/Servicios, los Clientes y la Zona Geográfica. La tasa de interés del mercado y el índice de inflación acumulada. El tipo de software de contabilidad utilizado por la dirección financiera.

¿Qué implica la aplicación de una "Debida Diligencia Simplificada" (DDS) hacia un cliente?. Exentar completamente al cliente de entregar cualquier documento de identidad o registro de firmas. Aplicar medidas de identificación y verificación reducidas o menos frecuentes, debido a que el cliente o la operación han sido catalogados como de "riesgo bajo". Delegar la responsabilidad de la supervisión del cliente a una empresa de auditoría externa. Solicitar información financiera auditada de los últimos cinco años antes de abrir una cuenta.

¿Cuál es la función principal del Oficial de Cumplimiento en una institución obligada frente a las normativas de prevención de LA/FT?. Aprobar los créditos y estados financieros consolidados de la institución al cierre del ejercicio económico. Ejercer la representación legal judicial de la entidad en casos de demandas laborales. Diseñar, implementar y supervisar el sistema de prevención de LA/FT, así como reportar las operaciones sospechosas a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE). Decidir de forma autónoma el despido de los empleados que no asistan a las capacitaciones de prevención.

¿Qué papel fundamental juega el Contador General de una organización en la estructura de prevención del Lavado de Activos?. Registrar de manera fiel las transacciones de la entidad, asegurando la transparencia de los estados financieros para evitar la ocultación de fondos ilícitos. Diseñar de forma exclusiva las metodologías de matrices de riesgo de la institución sin consultar al Oficial de Cumplimiento. Eximir de impuestos a aquellos clientes que demuestren realizar actividades de economía popular y solidaria. Firmar los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) antes de que se envíen a la UAFE.

¿Qué son los sujetos obligados?. Personas sancionadas penalmente. Instituciones y personas que deben reportar información a la UAFE. Empresas públicas exclusivamente. Organismos internacionales.

¿Qué significa la sigla RIA?. Registro Integral Administrativo. Requerimiento de Información Adicional. Reporte de Ingresos Anuales. Registro de Información Aduanera.

¿Cuántos días tienen los sujetos obligados para responder un RIA?. 2 días. 3 días. 5 días. 15 días.

¿Qué sector fue evaluado para su incorporación como sujeto obligado durante el año 2024?. Empresas de transporte marítimo. Empresas de blindaje de vehículos. Clínicas privadas. Universidades particulares.

¿Qué institución remite mensualmente a la UAFE la información relacionada con el ingreso y salida de dinero en efectivo del país?. Banco Central del Ecuador. Servicio de Rentas Internas. Superintendencia de Bancos. Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (SENAE).

¿Cuál es el objetivo principal del Enfoque Basado en Riesgos (EBR) recomendado por el GAFI?. Eliminar completamente el riesgo de lavado de activos. Aplicar las mismas medidas de control a todos los clientes. Aplicar medidas proporcionales a los riesgos identificados para optimizar los recursos. Incrementar el número de auditorías externas.

¿Cuál de los siguientes NO corresponde a uno de los elementos utilizados para identificar riesgos en una metodología de evaluación de riesgos de lavado de activos?. Productos y servicios. Clientes y usuarios. Países y áreas geográficas. Estados financieros auditados.

¿Quién es considerado el beneficiario final o titular real de una persona jurídica?. El representante legal de la empresa. El contador de la organización. La persona natural que posee o controla, directa o indirectamente, la entidad o en cuyo nombre se realiza una transacción. Cualquier empleado con funciones administrativas.

De acuerdo con la normativa para las Organizaciones de la Economía Popular y Solidaria (OEPS), ¿qué transacciones deben reportarse mensualmente a la UAFE?. Todas las transacciones realizadas por los clientes. Solo las operaciones internacionales. Las operaciones iguales o superiores a USD 10.000. Únicamente las operaciones realizadas en efectivo.