Tema 2. Uso perverso instituciones jurídicas priv. (CUFPN)

¿Qué esencia tiene la corrupción?. La interposición de un interés privado de naturaleza política. La interposición de un interés público de naturaleza económica. La interposición de un interés privado de naturaleza económica. La interposición de un interés público de naturaleza política.

¿Qué relación hay entre la corrupción y el Derecho privado patrimonial?. El Derecho privado patrimonial no tiene relación con la corrupción. El Derecho privado patrimonial es un obstáculo para la corrupción. El Derecho privado patrimonial es esencial para la corrupción. El Derecho privado patrimonial es irrelevante para la corrupción.

¿Qué implica la presencia de intereses privados económicos en la corrupción?. La ausencia de corrupción. La utilización de instrumentos o instituciones jurídico-privadas para cometer actos ilícitos. La transparencia en la gestión de fondos públicos o privados. La utilización de instrumentos o instituciones jurídico-privadas para cometer actos lícitos.

¿Qué es el uso perverso de las instituciones del Derecho mercantil y del Derecho civil patrimonial?. El uso lícito de estas instituciones para encubrir operaciones económicas. El uso desviado de estas instituciones para cometer actos ilícitos con apariencia de legalidad. El uso correcto de estas instituciones para evitar la corrupción. El uso positivo de estas instituciones para luchar contra la corrupción.

¿Qué es la instrumentalización positiva del Derecho privado en la lucha contra la corrupción?. El uso de instituciones jurídico-privadas para cometer actos lícitos. El uso de instituciones jurídico-privadas para dar apariencia de ilegalidad a operaciones económicas. El uso de instituciones jurídico-privadas para detectar la existencia de beneficios ilícitos, su procedencia, origen y destinatario final. El uso de instituciones jurídico-privadas para encubrir operaciones económicas.

¿Qué permite la investigación patrimonial en relación a la corrupción?. Detectar la existencia de beneficios lícitos. Detectar el destinatario inicial de los beneficios lícitos. Detectar la procedencia, origen y destinatario final de los beneficios ilícitos. Encubrir la existencia de beneficios ilícitos.

¿Cuál es el nuevo papel que el Derecho privado patrimonial ha adquirido en la lucha contra la corrupción?. La promoción del uso perverso de instituciones jurídico-privadas para la comisión de actos de corrupción. La instrumentalización negativa del Derecho privado patrimonial en la investigación patrimonial, el blanqueo de capitales y la recuperación de activos. La creación de lagunas normativas que facilitan el uso desviado de las instituciones del Derecho privado patrimonial. La instrumentalización positiva del Derecho privado en la lucha contra la corrupción.

¿Qué beneficios proporciona el estudio de la normativa privada en la lucha contra la corrupción?. Facilita el uso perverso de las instituciones del Derecho público patrimonial. Permite conocer las lagunas que facilitan el uso desviado de las instituciones jurídicas y con ello hacer un seguimiento del circuito patrimonial o financiero de las operaciones económicas ligadas a operaciones ilícitas. Fomenta la creación de lagunas normativas que facilitan el uso desviado de las instituciones del Derecho privado patrimonial. No aporta ningún beneficio en la lucha contra la corrupción.

¿Qué papel puede jugar el Derecho Privado en la lucha contra la corrupción en comparación con el Derecho administrativo sancionador y el Derecho penal?. El Derecho Privado es un mecanismo de prevención complementario al Derecho administrativo sancionador y al Derecho penal en la lucha contra la corrupción. El Derecho Privado es el único mecanismo de prevención alternativo o complementario a la represión propia del Derecho administrativo sancionador y del Derecho penal. El Derecho Privado tiene un papel menos relevante que el Derecho administrativo sancionador y el Derecho penal en la lucha contra la corrupción. El Derecho Privado y el Derecho administrativo sancionador y el Derecho penal tienen un papel igualmente irelevante en la lucha contra la corrupción.

¿Qué tipo de entidades son utilizadas como herramientas para el blanqueo de capitales y la corrupción?. Sociedades mercantiles de capital. Fundaciones. Cooperativas. Todas las anteriores.

¿Por qué las sociedades de capital son una herramienta ideal para atraer inversiones y canalizarlas hacia el mundo de la empresa y la inversión?. Porque permiten desligar el patrimonio social de la persona de sus socios o socio único. Porque no dejan rastro en el control notarial-registral. Porque permiten realizar el trámite de la fundación de sociedades. Todas las anteriores.

¿En qué consiste la "compra de capa"?. En la compra de todas las acciones o participaciones de una sociedad anónima o limitada que no desarrolla ninguna actividad real. En la compra de todas las acciones o participaciones de una sociedad anónima o limitada que tiene una actividad real. En la compra de una sociedad fundada recientemente. En la compra de una sociedad antigua que tiene actividad.

¿Qué objetivo persiguen los agentes económicos corruptos al utilizar sociedades instrumentales?. Dar una apariencia de legalidad a las operaciones fraudulentas. Blanquear los fondos ilícitos. Canalizar los fondos ilícitos hacia terceros países con regímenes fiscales favorables. Todas las anteriores.

¿Qué función tienen las facturas falsas en el blanqueo de capitales?. Extraer los fondos lícitos de su origen. Mover los fondos lícitos. Simular contratos de prestación de servicios inexistentes. Todas las anteriores.

¿Por qué se combinan las sociedades instrumentales con el recurso a testaferros y fiduciarios?. Para evitar dejar rastro de los auténticos responsables de los actos ilícitos. Para permitir la movilidad de los fondos lícitos. Para borrar la pista de su origen lícito. Todas las anteriores.

¿Qué son los contratos simulados en el blanqueo de capitales?. Contratos de prestación de servicios inexistentes. Contratos de compraventa de bienes. Contratos de arrendamiento de inmuebles existentes. Ninguna de las anteriores.

¿Qué tipo de entidades instrumentales se utilizan para canalizar los fondos ilícitos?. Sociedades mercantiles de capital anónimas y limitadas. Cooperativas y asociaciones. Fundaciones y sociedades mercantiles de capital. Todas las anteriores.

¿Para qué se utilizan las sociedades instrumentales en las redes de criminalidad organizada?. Para crear grupos de empresas. Para facilitar la movilidad de los fondos ilícitos. Para realizar contratos de arrendamiento de inmuebles. Para crear fundaciones y cooperativas.

¿Qué se hace para "borrar" la pista del origen ilícito del dinero o activos empresariales?. Se combinan las sociedades instrumentales con el recurso a testaferros y fiduciarios en los puestos de socio y de administración. Se hacen pagos elevados en contraprestación de prestaciones inexistentes. Se emiten facturas falsas. Todas las anteriores.

¿Qué papel juegan los paraísos fiscales en el blanqueo de capitales?. Son países donde se invierten los fondos lícitos para su blanqueo. Son países con regímenes fiscales favorables donde se canalizan los fondos ilícitos. Son países donde se ocultan los fondos lícitos. Ninguna de las anteriores.

¿Qué son las sociedades interpuestas utilizadas en operaciones corruptas?. Sociedades cooperativas. Sociedades pantalla. Sociedades palindromonial. Sociedades mercantiles de capital.

¿Qué es una doble contabilidad utilizada en el blanqueo de capitales?. La existencia de dos contabilidades diferentes para diferentes actividades. La contabilidad de dos actividades ficticias. La contabilidad de la actividad ilícita y la contabilidad de la actividad legal. La contabilidad oficial y la contabilidad extraoficial de dos actividades reales.

¿Para qué se utilizan las sociedades patrimoniales en operaciones de corrupción?. Para encubrir y blanquear los beneficios de la corrupción. Para realizar actividades reales y generar beneficios legales. Para invertir en sectores no relacionados con la corrupción. Para pagar impuestos y evitar sanciones fiscales.

¿Por qué las sociedades "off shore" son utilizadas en operaciones de corrupción?. Porque permiten la opacidad en la identidad de sus socios o accionistas. Porque están exentas de impuestos y obligaciones de presentar cuentas. Porque son muy baratas de constituir y mantener. Todas las anteriores.

¿Qué ventaja ofrecen los paraísos fiscales a las sociedades "off shore"?. Total transparencia en sus operaciones. Altos impuestos a pagar para garantizar la legalidad de sus actividades. El secreto bancario y escasos o inexistentes controles de agencias de control. El control riguroso de las autoridades financieras.

¿Qué es un "trust" en el contexto de operaciones de corrupción?. La transmisión de un conjunto patrimonial. La propiedad de un conjunto patrimonial compartida por varios fiduciarios. La administración de un patrimonio de un tercero, separado de sus propios bienes personales, en beneficio de otra u otras personas. La gestión de los bienes personales de una persona.

¿Qué ventaja ofrece el "trust" en operaciones de corrupción?. La transmisión de un conjunto patrimonial a un tercero para evitar sanciones fiscales. La creación de un patrimonio separado de los bienes personales del fiduciario. La opacidad en la identidad de las personas involucradas en el trust. Todas las anteriores.

¿En qué ordenamientos jurídicos es común la figura del "trust"?. En los Derechos anglosajones. En los Derechos romanos. En los Derechos germánicos. En los Derechos medievales.

¿Qué es un "trust" en términos legales?. Una sociedad patrimonial que actúa como destinataria final de fondos lícitos. Una figura propia de los Derechos anglosajones que permite la transmisión fiduciaria de un conjunto patrimonial a un tercero para su administración en beneficio de otra u otras personas. Una sociedad mercantil utilizada para encubrir y blanquear los beneficios de las operaciones de lícitas. Una sociedad interpuesta a favor de los intereses propios.

¿Cuál es la ventaja de constituir una sociedad "off shore" en un paraíso fiscal?. La obligación de presentar cuentas y de control por parte de las autoridades financieras. El anonimato de los socios o accionistas. Los altos costes de constitución y mantenimiento. La obligación de pagar impuestos elevados.

¿Cuál es uno de los medios ágiles de pago que se utiliza para encubrir el origen ilícito del capital?. Transferencias electrónicas de fondos, títulos-valores al portador, y pagarés. Letras de cambio nominativas. Cheques nominativos. Ninguno de los anteriores.

¿Qué se entiende por "dispersión progresiva" en el contexto del blanqueo de capitales?. Un proceso para la concentración de riqueza ilícita. Una técnica para ingresar el dinero lícito en cuentas corrientes secretas. Una estrategia para dispersar progresivamente el dinero ilícito. Un método para implementar y generalizar los servicios financieros en línea.

¿Qué herramientas tecnológicas que han facilitado la implementación y generalización de los servicios financieros en línea?. El dinero electrónico y las transferencias electrónicas de fondos. Los pagarés y las letras de cambio en blanco. Los cheques al portador y otros títulos cambiarios. Las cuentas corrientes secretas numeradas.

¿Cómo se mueve el dinero bancario en el proceso de dispersión progresiva de la riqueza ilícita?. Entre diferentes cuentas corrientes abiertas en sucursales distintas de una sola entidad de crédito. Entre diferentes cuentas corrientes abiertas en sucursales distintas de varias entidades de crédito. Entre cuentas corrientes abiertas en sucursales distintas de una sola entidad de crédito y cuentas corrientes secretas. Entre cuentas corrientes numeradas.

¿Qué fase sería típica de una operación de blanqueo sucesiva a la de encubrimiento?. El ingreso de las cantidades en una cuenta corriente. La circulación sucesiva del dinero entre diferentes cuentas corrientes de distintas entidades de crédito. El uso de medios de pago como las transferencias electrónicas de fondos y los cheques al portador. La manipulación contable para ampliar el valor patrimonial de la empresa y el valor real de las acciones.

¿Cuál es una de las irregularidades contables relacionadas con políticas de evasión de impuestos?. La acumulación de beneficios computados en cuentas corrientes. La presentación de cuentas maquilladas con la intención de revertir esos beneficios a la cúpula directiva de la empresa. La ampliación del valor patrimonial de la empresa para favorecer una OPA. La manipulación contable para rechazar sobornos de otras empresas.

¿Qué es el "efecto helicóptero" en el blanqueo de capitales?. La utilización de cheques para mover el dinero entre diferentes cuentas corrientes. La circulación sucesiva del dinero ilícito entre diferentes cuentas corrientes hasta llegar a cuentas secretas en paraísos fiscales. La dispersión progresiva de la riqueza lícita. La implementación y generalización de los servicios financieros en línea.

¿En qué se relacionan las irregularidades contables en la empresa privada?. Con políticas de evasión de impuestos. Con operaciones de concentración empresarial o toma de control de terceras empresas. Con manipulación contable para reducir el valor patrimonial de la empresa y el valor real de las acciones. Todas las anteriores.