No es un libro registro de tesorería: Libro de efectos comerciales Libro de caja Libro de cuentas de mayor Libro de bancos. Se aplican cuando la empresa realiza disposiciones por encima del límite de crédito concedido: Intereses de descubierto Intereses deudores Intereses acreedores Comisión de apertura . El margen neto se obtiene como diferencia entre: Precio de venta y coste unitario Ingresos totales y costes totales Precio de venta y precio de adquisición Margen bruto y gastos de venta. Operación que consiste en el cobro del efecto comercial antes de la fecha de vencimiento: Efectos a cobrar en cartera Efectos en gestión de cobro Efectos negociados Efecto impagado. El reembolso del principal y los intereses se produce mediante una renta constante: Sistema de amortización americano Sistema de amortización italiano Sistema de amortización francés Sistema de reembolso único . El prestatario amortiza la misma cantidad de principal del préstamo en cada periodo: Sistema de reembolso único Sistema de amortización italiano Sistema de amortización francés Sistema de amortización americano . Se denomina también pago a crédito: Pago aplazado Pago contado Ninguna de las opciones planteadas es correcta Pago anticipado. El pagaré es un documento clasificado como: Documento laboral Documento de compraventa Documento fiscal Documento de cobro y pago. Costes en los que se incurre al acceder al mercado de capitales: Costes de distribución Costes administrativos Costes financieros Costes de producción . Factura que indica las correcciones en la factura ordinaria por errores en los precios: Ordinaria Recapitulativa Proforma Rectificada . Pagaré cuyo vencimiento es a la vista: Abono en cuenta Cruzado A la orden Sin vencimiento . Las entidades financieras lo usan para captar fondos de sus clientes: Cuentas de ahorro Préstamos Créditos Descuento de efectos . Costes que aumentan proporcionalmente a la producción: Coste unitario Costes fijos Coste indirecto Costes variables . No es un producto financiero de activo: Crédito Cuenta corriente Descuento de efectos Préstamo . El efecto comercial se entrega al banco para que éste se encargue de su cobro el día del vencimiento: Efectos descontados Efectos impagados Efectos en gestión de cobro Efectos a cobrar en cartera . El presupuesto de tesorería viene expresado con el criterio de: Planificación de pagos Planificación de cobros Caja Devengo. No interviene en el cheque: El tenedor Endosante El librado El librador . Debe pagarse a la persona que presente el cheque: Cheque confirmado Cheque cruzado Cheque nominativo Cheque al portador . Documento que acompaña a las mercancías cuando se entrega al comprador: Recibo Factura Pedido Albarán. Consiste en inventariar el dinero existente en la caja física: Conciliación bancaria Recuento de caja Arqueo de caja Cálculo de sumas y saldos . Áreas de la empresa en la que se organizan y gestionan todas las acciones relacionadas con las operaciones de flujo monetario: Departamento de compras Departamento de tesorería Departamento de recursos humanos Departamento de ventas . Conjunto de facturas agrupadas y emitidas hacia un mismo destinatario: Ordinaria Simplificada Recapitulativa Completa . No es función del departamento de tesorería: Gestión de cobros Elaboración de presupuestos a corto, medio y largo plazo Contabilizacion de todas las operaciones de la empresa Gestión de pagos . Indica la afirmación no correcta con respecto al presupuesto de tesorería: Refleja los flujos monetarios Tiene como objetivo garantizar la liquidez de la empresa Se expresa con criterio de devengo Permite gestionar la obtención de recursos financieros con antelación . Las entidades financieras lo ofrecen a sus clientes a cambio de percibir intereses: Productos neutros Productos de neto patrimonial Productos de pasivo Productos de activo . Planificación encuadrada en el largo plazo: Planificación estratégica Planificación operativa Planificación de gestión Planificación del día a día . Cobrar el efecto comercial antes de la fecha de vencimiento: Efecto a cobrar Efecto en cartera Efecto descontado Efecto a pagar . Acción de calcular el valor equivalente financieramente de un capital inicial en
un tiempo futuro: Actualizar Capitalizar Descontar Gestionar . Recoge diariamente todas las anotaciones de entrada y salida de dinero en efectivo: Libro registro de facturas emitidas Libro de efectos comerciales Libro de caja Libro de bancos . En cada uno de los periodos se paga exclusivamente el interés devengado en
ese periodo: Sistema de reembolso único Sistema de amortización americano Sistema de amortización francés Sistema de amortización de cuotas constantes . Efecto no atendido por el cliente: Efecto impagado Efectos a cobrar en cartera Efectos en gestión de cobro Efectos negociados . Planificación encuadrada en el corto plazo: Planificación del día a día Planificación estratégica Planificación general Planificación operativa . Previsiones cuantitativas sobre el futuro a corto plazo de la empresa: Libro de tesorería Presupuestos Planificación estratégica Balance de situación . En el contrato de compra venta una de las obligaciones del comprador es: Pago del precio Entregar la cosa en el tiempo y lugar pactado Conservación y custodia de la cosa Garantizar el saneamiento por vicios ocultos . Persona a la que el librador transmite la letra para que el librador la pague: Librador Librado Tomador Avalista. Número de unidades de la divisa extranjera que se pueden cambiar por una unidad de la divisa nacional: Cambio vendedor Cambio indirecto Cambio directo Cambio comprador. Comprobación de que el total de dinero obtenido en el recuento coincide con el: Cálculo de sumas y saldos Arqueo de caja Recuento de caja Conciliación bancaria . Descuento aplicable al realizar los pagos al contado: Rappel Descuento comercial Descuento por pronto pago Comisiones . Se denomina cash flow provisional a: Presupuesto de ingresos de explotación Presupuesto de financiación Presupuesto de tesorería Presupuesto de producción . Para el control de tesorería dispondremos del documento: Libro de bancos Todas las respuestas propuestas son correctas Libro de caja Libro de efectos comerciales .
