Operaciones auxiliares de tesorería (ILERNA)

El periodo tradicional de pago aplazado a proveedores es...: 30 días. 45 días. 50 días. 40 días.

El medio usado para el pago aplazado es... Recibos. Pagaré. Letra de cambio. Todas son correctas.

La fecha de vencimiento es... el saldo de una cuenta en un momento determinado. el momento en que se comienzan a generar intereses de manera efectiva en abonos o que deja de generarlos en un adeudo. el momento en que un pago u obligación debe realizarse. el período desde la fecha de vencimiento hasta la fecha valor.

El dinero en metálico son: ordenes de realizar un traspaso de efectivo desde la cuenta del ordenante a la del beneficiario. billetes y monedas entregadas a mano del deudor al acreedor. órdenes mediante las que se autoriza que la entidad realice el pago de recibos retirando el dinero de una cuenta corriente. órdenes de pago que parten del librador para que su entidad financiera pague al tenedor una cantidad determinada ordenada a la vista, es decir, que el pago se realiza a la presentación del mismo.

Las salidas de efectivo de la empresa por adquisición de un bien o servicio o por una obligación se denomina: Cómputo. Cobro. Pago. Ninguna es correcta.

El criterio de devengo consiste en: se imputan los cobros y pagos en el momento en que se cobran o se pagan independientemente de cuándo se llevó a cabo la operación. las operativas de gastos e ingresos se tienen en cuenta en el momento que se lleva a cabo y no cuando se produzca el cobro o el pago. ambas respuestas con correctas. ninguna respuesta es correcta.

La definición que mejor se ajusta a tesorería es: Área de la empresa que tiene como función principal gestionar el almacén. Área de la empresa que tiene como función principal gestionar los cobros y pagos de efectivo, tanto desde dentro de la empresa hacia afuera como, al contrario. Ambas son correctas. Ninguna es correctas.

El período de flotación es: el saldo de una cuenta en un momento determinado. el momento en que se comienzan a generar intereses de manera efectiva en abonos o que deja de generarlos en un adeudo. el momento en que un pago u obligación debe realizarse. el período desde la fecha de vencimiento hasta la fecha valor.

En el libro de registro de clientes se registran: los movimientos producidos en las cuentas bancarias de la empresa. las entradas y salidas de efectivo producidas en la caja física de las oficinas. los cobros a clientes que la empresa prevé recibir. ninguna es correcta.

Un cheque cruzado se cobra: mediante cuenta bancaria. en ventanilla. ambas respuestas son correctas.

Las sociedades de tasación: realizan valoraciones de planes de empresas. realizan valoraciones de inmuebles. emiten dinero electrónico. todas las respuestas son correctas.

Las instituciones financieras tienen como objetivo: velar por el sistema corporativo. velar por el sistema democrático. velar por el sistema financiero. ninguna es correcta.

Qué características tiene que cumplir un instrumento financiero como inversión es: rentabilidad. liquidez. riesgo. todas son correctas.

El factoring es: Una cesión de cartera de créditos. Un arrendamiento financiero. Un arrendamiento financiero con opción a compra.

Quiénes son los propietarios de un banco: Accionistas. Gestores. Socios. Todas son correctas.

La prima de un seguro es: la posibilidad de que suceda el siniestro que origina la existencia del contrato. cantidad monetaria que el asegurador tiene que pagar en caso de que se produzca el siniestro. el valor real del bien asegurado justo antes del momento en que se produjese el siniestro. el pago que se debe realizar periódicamente al asegurador como contraprestación al riesgo asumido.

La actividad de las instituciones financieras bancarias es: conceder créditos. recibir depósitos de entidades. invertir en valores por cuenta propia. todas son correctas.

El Sistema Europeo de Bancos Centrales está dirigido por: Consejo de Gobierno. Consejo General. Comité Ejecutivo. Todas las opciones son correctas.

Existen diversos tipos de factoring: mobiliario e inmobiliario. sin recursos o con recursos. parcial o completo. ninguna de las anteriores.

En capitalización compuesta, en el momento 0: se deposita el capital inicial. se producen los intereses. el capital que genera intereses ya no será el inicial sino el capital resultante del período anterior.

En el sistema americano: los intereses se abonan periódicamente. los intereses se devuelven de una sola vez. los términos amortizativos varían en cada período. todos los términos amortizativos son iguales y constituyen una renta constante.

La nomenclatura del capital inicial de una operación es... Co. Cn. X. I.

El inversor de un capital preferirá: invertir más sin importar lo que gane. invertir menos y ganar lo mismo. invertir más y ganar menos.

La renta futura de un instrumento financiero viene determinada por: la cantidad invertida. el tipo de interés. la duración de la operación. todas son correctas.

La actualización consiste en: añadir un capital futuro por otro equivalente que tenga un vencimiento anterior. sustituir un capital futuro por otro equivalente que tenga un vencimiento anterior. sustituir un capital futuro por otro equivalente que tenga un vencimiento posterior. ninguna es correcta.

La tasa de interés pasiva es: el tipo de interés que paga un cliente bancario a su entidad a la hora de devolver el importe prestado. el tipo de interés que paga una entidad financiera a su cliente por haber depositado su dinero en la entidad.

Los denominados “números rojos se dan cuando ...”. cancelación bancaria. reclamación de saldo. descubierto bancario.

La aceptación de un efecto es: la declaración de que el librado asume mediante su firma, el mandato de pago al librador. la declaración de que el librador asume mediante su firma, el mandato de pago al librado. la declaración de que el avalista asume mediante su firma, el mandato del avalado. ninguna es correcta.

Que los intereses generados en un período de tiempo se sumen al capital que los ha generado para calcular el interés producido en el siguiente periodo se conoce como: capitalización simple. capitalización compuesta.

Las domiciliaciones de pago son: ordenes de realizar un traspaso de efectivo desde la cuenta del ordenante a la del beneficiario. órdenes mediante las que se autoriza que la entidad realice el pago de recibos retirando el dinero de una cuenta corriente. órdenes de pago que parten del librador para que su entidad financiera pague al tenedor una cantidad determinada ordenada a la vista, es decir, que el pago se realiza a la presentación del mismo. billetes y monedas entregadas a mano del deudor al acreedor.

Cuando los cobros son mayores que los pagos, el flujo monetario es: Positivo. Negativo. Neutro.

En las letras de cambio: la iniciativa del pago corresponde al acreedor. el documento acredita una orden de pago que se debe hacer efectiva en un lugar y fecha de vencimiento establecidos. ambas son correctas. ninguna es correcta.

Para demostrar la solvencia económica y financiera de la empresa se deberá probar el volumen anual de negocio del licitador eligiendo el mayor de entre: los cinco años anteriores a la contratación. los tres años anteriores a la contratación. los cuatro años anteriores a la contratación. los dos años anteriores a la contratación.

El arqueo de caja consiste en: comprobar si el resultado obtenido del recuento de caja y el recogido en el libro de caja coinciden. un recuento físico de todas las monedas y billetes que se encuentran en la caja en el momento del cierre diario. ambas son correctas.

El cheque bancario es: órdenes de pago que parten del librador para que su entidad financiera pague al tenedor una cantidad determinada ordenada a la vista, es decir, que el pago se realiza a la presentación del mismo. billetes y monedas entregadas a mano del deudor al acreedor. órdenes mediante las que se autoriza que la entidad realice el pago de recibos retirando el dinero de una cuenta corriente. órdenes de realizar un traspaso de efectivo desde la cuenta del ordenante a la del beneficiario.

Una vez se desarrolle el presupuesto de tesorería, si hay déficit: se decidirá qué cantidad de recursos y dónde se invertirán para que generen rentabilidad. se deberá buscar financiación realizando un estudio de cuándo y dónde solicitarla para obtener las mejores condiciones reduciendo los costes financieros lo máximo posible. ambas son correctas.

Las entradas de efectivo por prestación de un servicio, venta de un bien o procedente de un derecho se denomina: salida. cobro. pago.

Cuál de las siguientes condiciones pueden aparecer en un contrato de seguro: condiciones particulares. condiciones generales. condiciones especiales. todas son correctas.

Se trata de un servicio que permite a las empresas y autónomos gestionar los pagos a proveedores y éstos a su vez, podrán anticipar, si así lo desean, su cobro. leasing. confirming. factoring. renting.

Cuál de las siguientes es una función básica del Banco de España: Gestionar la Central de Información de Riesgos. Supervisar las acciones de las entidades de crédito no significativas. Colaborar con instituciones europeas. Todas son correctas.

Cuando se realiza una retirada de dinero por un importe superior al saldo disponible se denomina: descubierto. administración. IBAN.

Cuál de las siguientes es una entidad bancaria: caja de ahorros. banco. cooperativa de crédito. todas son correctas.

Qué característica tiene que cumplir un instrumento financiero como inversión: riesgo. liquidez. rentabilidad. todas son correctas.

La CIRBE es: una base de datos en la que se exponen los riesgos que las entidades financieras expresan tener con sus clientes. una base de datos en la que se exponen las compras de nuestros clientes.

En capitalización compuesta, en el momento 2: se producen los intereses. se deposita el capital inicial. el capital que genera intereses ya no será el inicial sino el capital resultante del período anterior.

En capitalización compuesta: si dos capitales no son equivalentes en un momento del tiempo, no lo serán nunca. si dos capitales son equivalentes en un momento del tiempo, lo serán siempre. ambas respuestas son correctas. ninguna respuesta es correcta.

Las comisiones bancarias son: importes que las empresas cobran a sus clientes como contraprestación a los servicios que ofrecen. importes que las entidades financieras cobran a sus clientes como contraprestación a los servicios que les ofrece. importes que las entidades financieras cobran a sus proveedores como contraprestación a los servicios que les ofrece. importes que las empresas cobran a sus acreedores como contraprestación a los bienes que ofrecen.

En capitalización compuesta, en el momento 1: se deposita el capital inicial. se producen los intereses. el capital que genera intereses ya no será el inicial sino el capital resultante del período anterior.

Se conoce como factura de negociación: al acuerdo oral o escrito en que se enumeran los documentos de los que se compone la factura. al documento escrito en que se enumeran los documentos de los que se compone la remesa, indicando las cantidades aplicadas en la liquidación de descuento. al documento escrito en que se enumeran los documentos de los que se compone la factura.

La Tasa Anual Equivalente (TAE) es: un indicador que determina el coste o rendimiento efectivo de un producto financiero incluyendo el interés, los gastos y las comisiones bancarias. es un tipo de descuento de referencia para los préstamos bancarios. es un tipo de interés de referencia para los depósitos bancarios. ninguna es correcta.

La tasa de interés activa es: el tipo de interés que paga un cliente bancario a su entidad a la hora de devolver el importe prestado. el tipo de interés que paga una entidad financiera a su cliente por haber depositado su dinero en la entidad.

El pagaré es: un registro de las entradas y salidas de efectivo. una promesa de pago de una cantidad determinada, en una fecha y lugar establecidos. una promesa de pago de una cantidad determinada.

En el libro de registro de caja se registran: las entradas y salidas de efectivo producidas en la caja física de las oficinas. los cobros a clientes que la empresa prevé recibir. los movimientos producidos en las cuentas bancarias de la empresa.

Un recibo se puede: endosar. descontar. ambas son correctas.

Solo es exigible acreditar la solvencia de la empresa si los contratos son: de obra e inferiores a 500.000€. de obra y superiores a 500.000€. eventuales e inferiores a 500.000€. eventuales y superiores a 500.000€.

El criterio de caja consiste en: las operativas de gastos e ingresos se tienen en cuenta en el momento en que se lleven a cabo y no cuando se produzca el cobro o el pago. se imputan los cobros y pagos en el momento en que se cobran o se pagan independientemente de cuándo se llevó a cabo la operación.

La fecha de vencimiento es: el momento en que se comienzan a generar intereses de manera efectiva en abonos o que deja de generarlos en un adeudo. el momento en que un pago u obligación debe realizarse. el período desde la fecha de vencimiento hasta la fecha valor. el saldo de una cuenta en un momento determinado.

Para abrir una cuenta corriente una persona jurídica necesita: representantes legales. apoderados. ambas respuestas son correctas. ninguna respuesta es correcta.

Un producto financiero que consiste en que el cliente entrega a la entidad una cantidad de dinero durante un tiempo determinado y una vez transcurrido ese período, será devuelto al cliente junto con una remuneración previamente pactada mediante intereses se denomina: extracto. cuenta corriente. depósito a plazo. cuenta de crédito.

La indemnización de un seguro tiene como finalidad principal: manifestar el riesgo asegurado. devolver al asegurado a la situación inicial en que se encontraba antes del siniestro. pactar el pago de un importe periódico. ninguna es correcta.

Es un contrato de arrendamiento financiero, de un bien mueble o inmueble, al que se tiene opción de compra una vez finalizado el periodo de alquiler: renting. leasing. confirming. factoring.

El Fondo de Garantía de Depósito se encarga de ofrecer una garantía de hasta ...... frente a posibles problemas de solvencia de las entidades de crédito. 200.000€. 100.000€. 10.000€. 20.000€.

En el descuento racional o matemático: los intereses se calculan a períodos vencidos sobre el capital inicial. los intereses se calculan por anticipado sobre el capital con vencimiento futuro.

En las operaciones de descuento comercial, el año natural serán: 360 dias. 365 días. 300 días. 350 días.

Cuál de las siguientes es una regla para el cobro de comisiones bancarias: No pueden cobrarse por servicios que el cliente haya solicitado o aceptado anteriormente. Las tarifas aplicables son libres. Si se modifican las condiciones fijadas se deberá informar al cliente, con al menos dos meses de antelación antes de su aplicación. Todas las respuestas son correctas.

La actualización consiste en: sustituir un capital futuro por otro equivalente que tenga un vencimiento posterior. sustituir un capital futuro por otro equivalente que tenga un vencimiento anterior.

En general, se utilizan las leyes de capitalización simple en: operaciones que se llevan a cabo en un periodo superior a un año. operaciones que se llevan a cabo en un periodo inferior a un año.

Ante dos capitales equivalentes: habrá problemas a la hora de elegir entre ellos. solamente a veces se podrá elegir entre ellos. no habrá problema a la hora de elegir entre ellos.

¿Qué son los forwards?. Son acuerdos para vender en el futuro un activo a un precio determinado hoy. Son acuerdos para comprar en el futuro un activo a un precio determinado hoy.