Penal Económico

El sujeto pasivo en los delitos contra la seguridad social es: La tesorería de la seguridad social. Las pensiones de los jubilados. Los empleados y trabajadores en paro.

De las siguientes conductas, señale cuál puede dar lugar a un delito societario: A. Los que, prevaliéndose de su situación mayoritaria en la Junta de accionistas o el órgano de administración de cualquier sociedad constituida o en formación, impusieren acuerdos abusivos, con ánimo de lucro propio o ajeno, en perjuicio de los demás socios. B. Los administradores de hecho o de derecho de cualquier sociedad constituida o en formación, que sin causa legal negaren o impidieren a un socio el ejercicio de los derechos de información o participación. C. Las dos respuestas anteriores son correctas.

Es delito contra la Seguridad Social: A. Defraudar por encima de 120.000 euros. B. Defraudar por encima de 50.000 euros. C. Defraudar independientemente de la cantidad.

Es delito contra la propiedad industrial: A. Fabricar, importar, poseer, utilizar, ofrecer o introducir en el comercio, con cualquier fin y sin consentimiento del titular de la patente, objetos amparados por tal derecho. B. Fabricar, importar, poseer, utilizar, ofrecer o introducir en el comercio, con fines industriales o comerciales, y sin consentimiento del titular de la patente, objetos amparados por tal derecho. C. Fabricar, importar, poseer, utilizar, ofrecer o introducir en el comercio, con cualquier fin y con consentimiento del titular de la patente, objetos amparados por tal derecho.

Existirá delito de fraude en las prestaciones del sistema de la Seguridad Social (art. 307 ter CP.): A. Siempre que se lleve a cabo el comportamiento típico y se supere la cuantía de 50.000 euros. B. Siempre que se lleve a cabo el comportamiento típico y se supere la cuantía de 120.000 euros. C. Siempre que se lleve a cabo el comportamiento típico, con independencia de la cuantía del montante defraudado.

Constituye delito de descubrimiento y revelación de secretos de empresa: A. Apoderarse de documentos por medios o artificios técnicos o informáticos, siempre que se revele el secreto descubierto. B. Apoderarse de documentos escritos o electrónicos, por medios o artificios técnicos o informáticos, aunque no se revele el secreto, siempre que se haga con la finalidad de descubrirlo. C. Apoderarse de documentos, por cualquier medio, aunque no se revele el secreto, siempre que se haga con la finalidad de descubrirlo.

En relación con las insolvencias punibles (art. 259 CP.), señale la opción correcta: A. Solamente será perseguible cuando el deudor haya dejado de cumplir regularmente sus obligaciones exigibles o haya sido declarado su concurso. B. Solamente es punible la modalidad dolosa de comisión, con exclusión de la modalidad imprudente. C. La calificación de la insolvencia en el proceso concursal vincula en todo caso a la jurisdicción penal.

Respecto a la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el sistema español, señale la opción correcta: A. Éstas son responsables de los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas por sus representantes legales, y en su beneficio, que debe ser siempre directo. B. La persona jurídica puede quedar exenta de sanción penal si el órgano de administración ha adoptado, antes o después de la comisión del delito, modelos de organización en orden a la prevención del delito. C. Las disposiciones relativas a la responsabilidad penal de las personas jurídicas no serán aplicables al Estado ni a las Administraciones públicas.

Constituye tipo agravado de fraude contra la Hacienda Pública (art. 305 bis CP.): A. Utilizar para el fraude a un menor de edad o persona discapacitada necesitada de especial protección. B. Defraudar por encima de 600.000 euros. C. Defraudar por encima de 1.200.000 euros.

Para poder afirmar la existencia de un delito contra los derechos de los trabajadores, en su modalidad de imposición de condiciones laborales y de Seguridad Social ilegales, es necesario que el sujeto activo de ocupación simultáneamente a una pluralidad de trabajadores sin comunicar su alta en el régimen de la Seguridad Social, siempre que el número de trabajadores afectados sea al menos de: A. El veinticinco por ciento, en las empresas o centros de trabajo que ocupen a más de cien trabajadores. B. El veinticinco por ciento, en las empresas o centros de trabajo que ocupen a más de trescientos trabajadores. C. El cincuenta por ciento, en las empresas o centros de trabajo que ocupen a más de diez trabajadores y no más de trescientos.

Respecto a la regularización en los delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social, señale la opción correcta: A. Exige solamente el pago, en cualquier momento del procedimiento penal, para que el sujeto pueda beneficiarse de la anulación de pena. B. Exige siempre el completo reconocimiento y pago de la deuda defraudada. C. Exige solamente el reconocimiento, siempre que se lleve a cabo antes de la notificación de las actuaciones inspectoras.

Constituye un delito de receptación: A. Ayudar a los responsables de un delito a aprovecharse de los efectos del mismo, siempre que concurra ánimo de lucro y conocimiento de la comisión de un delito de cualquier naturaleza. B. Ayudar a los responsables de un delito a aprovecharse de los efectos del mismo, siempre que concurra ánimo de lucro y conocimiento de la comisión de un delito contra el orden socioeconómico, en el que no haya intervenido ni como autor ni como cómplice. C. Ayudar a los responsables de un delito a aprovecharse de los efectos del mismo, siempre que concurra ánimo de lucro y conocimiento de la comisión de un delito contra el orden socioeconómico, aún habiendo intervenido en el hecho como autor o como cómplice.

Señale, entre las siguientes, qué conducta puede dar lugar a un delito de defraudación a la Hacienda Pública: A. Eludir el pago de tributos, por acción u omisión. B. Obtener cualquier tipo de devolución de parte de la Hacienda Pública. C. Disfrutar de cualquier tipo de beneficio fiscal de parte de la Hacienda Pública.

¿Cuál de las siguientes conductas constituye un delito contra los derechos de los trabajadores?. A. Emplear o dar ocupación, de forma reiterada, a ciudadanos extranjeros, posean o no el pertinente permiso de trabajo. B. Emplear o dar ocupación, sea o no de forma reiterada, a ciudadanos extranjeros, siempre que carezcan de permiso de trabajo. C. Emplear o dar ocupación a un menor de edad que carezca permiso de trabajo.

La regulación de la delincuencia económica establecida en el Código Penal se relaciona en el marco de lo que se llama la “Constitución económica” especialmente en los: A. Artículos 38 y 131 de la CE. B. Artículos 38 y 120 de la CE. C. Artículos 30 y 131 de la CE.

En la persona jurídica la clave de la imposición de una sanción: A. Reside en la culpabilidad y en su postura de garante. B. No reside en la culpabilidad sino en su postura de garante. C. Ambas respuestas son incorrectas.

. El delito de bancarrota del artículo 259 del CP. A. Se trata de un delito de peligro, y por tanto, no necesita que se acredite un resultado perjudicial concreto para los acreedores. B. Se trata de un delito de resultado, y por tanto, necesita que se acredite un resultado perjudicial concreto para los acreedores. C. Se trata de un delito de peligro y resultado, y por tanto, se necesita que se acredite un resultado concreto para los acreedores.

El objeto del blanqueo de capitales: A. No supera la limitación que se presenta con respecto a lo que se entiende como delito de receptación. B. Supera lo que se entiende como delito económico. C. Supera la limitación que se presenta con respecto a lo que se entiende como delito de receptación.

El delito de contrabando tiene parentesco con: A. El delito fiscal. B. El delito de negociaciones ilícitas. C. El delito de blanqueo de dinero, mercancías y la prestación de otros servicios.

Es delito societario de falsedad en los documentos sociales (tipo básico del art 290 CP.): A. Falsear las cuentas anuales de la entidad, causándose en todo caso un perjuicio económico efectivo a la misma. B. Falsear las cuentas anuales de la entidad, de forma idónea para causar un perjuicio económico a la misma, pero no a sus socios. C. Falsear las cuentas anuales de la entidad, de forma idónea para causar un perjuicio económico a la misma, a alguno de sus socios o a tercero.

Constituye tipo agravado de fraude contra la Hacienda Pública (art. 305 bis CP.): A. Utilizar para el fraude a un menor de edad o persona discapacitada necesitada de especial protección. B. Defraudar por encima de 600.000 euros. C. Defraudar por encima de 1.200.000 euros.

Es delito contra la propiedad intelectual: A. Plagiar una obra con ánimo de obtener un beneficio económico directo o indirecto, y en perjuicio de tercero. B. Reproducir una obra con autorización de sus titulares. C. Distribuir una obra, sin consentimiento de su titular, siempre que sea en soporte informático.

Según el Código Penal español, podrá castigarse a quien, encontrándose en situación de insolvencia actual o inminente, realice alguna de estas conductas: A. Simule créditos de terceros o proceda al reconocimiento de créditos ficticios. B. Oculte, cause daños o destruya los bienes o elementos patrimoniales que estén incluidos, o que habrían estado incluidos, en la masa del concurso en el momento de su apertura. C. Las dos respuestas anteriores son correctas.

De las siguientes circunstancias, señale cuál no puede considerarse atenuante de la responsabilidad penal de las personas jurídicas: A. Haber procedido, antes de conocer que el procedimiento judicial se dirige contra ella, a confesar la infracción a las autoridades. B. Haber procedido en cualquier momento del procedimiento y con anterioridad al juicio oral a reparar o disminuir el daño causado por el delito. C. Haber procedido, voluntaria y espontáneamente, a su disolución como persona jurídica antes del inicio del procedimiento.

En los delitos económicos el bien jurídico protegido es: A. La incorruptibilidad de los servidores públicos. B. El orden público económico general. C. El crédito del Estado.

El concepto normativo previsto en el artículo 297 entiende por sociedad: A. Los partidos políticos y la sociedad civil. B. Trabajadores autónomos. C. Cualquier otra entidad de análoga naturaleza de las previstas en el artículo 297 que para el cumplimiento de sus fines participe de modo permanente en el mercado.

El delito contra la Seguridad Social, en su modalidad de impago de las cuotas derivadas de la relación laboral, admite como tipo subrogado: A. Cuando la defraudación se haya cometido por negligencia de la administración. B. Cuando la defraudación se haya cometido en el seno de una empresa privada. C. Cuando la defraudación se haya cometido en el seno de una organización o de un grupo criminal.

Según el Código Penal, señale cuál de las siguientes modalidades de conducta puede dar lugar a un delito de blanqueo de capitales: A. Adquirir, poseer, empeñar, enajenar o transformar bienes. B. Adquirir, poseer, utilizar, convertir o transmitir bienes. C. Adquirir, poseer, utilizar, arrendar o comprar bienes.

En el delito de tráfico ilegal de mano de obra: A. En el delito de tráfico ilegal de mano de obra:. B. Solo es típica la cesión ilegal de trabajadores. C. Son típicas tanto la cesión ilegal de trabajadores como la colocación irregular de mano de obra.