PIAC U.13

Son funciones desarrolladas por el servicio detesorería de una empresa: Realizar una previsión de cobros y pagos para gestionar eficazmente los excedentes. Custodiar el dinero. Todas las respuestas son correctas. Negociar condiciones para la obtención de préstamos y otros productos financieros.

Para llevar a cabo un control de la liquidez de la empresa se utilizan libros auxiliares entre los que se encuentran: Libro Mayor. Libro de bancos. Libro Diario. Todas las respuestas son correctas.

La operación que consiste en contrastar las anotaciones del extracto con las anotaciones registradas en el libro auxiliar de bancos con el fin de determinar las diferencias existentes se denomina: Arqueo de caja. Casación. Punteo. Conciliación bancaria.

Un pagaré que gira una empresa a un cliente se anotará en el libro auxiliar de: Efectos a cobrar. Caja. Caja. Efectos a pagar.

Se considera un producto de Activo: Una cuenta corriente. Una transferencia. Un préstamo. Ninguna respuesta es correcta.

Las imposiciones a plazo se consideran: Un servicio financiero. Un producto de Activo. Un producto de Pasivo. Ninguna respuesta es correcta.

En una cuenta de crédito, al dividir la suma de números deudores entre los días de la liquidación, se obtiene: El saldo mayor excedido. El saldo medio dispuesto. El límite del crédito. El saldo medio no dispuesto.

Entre las ventajas de la banca on line se incluyen: La comodidad y ahorro en tiempo al evitar desplazamientos y al estar abierto 24 horas al día, durante 7 días a la semana. El acceso global. Reducción de costes y comisiones. Todas las respuestas son correctas.

El sistema RED: Es un servicio de la Tesorería General de la Seguridad Social utilizado para cumplir con las obligaciones de la Seguridad Social. Intercambio de información y documentos entre la TGSS y los usuarios a través de Internet. Es un servicio de la TGSS dirigido a empresas, agrupaciones de empresas y profesionales. Todas las respuestas son correctas.

El presupuesto de tesorería es un estado financiero provisional imprescindible para: Prever pagos y cobros de un ejercicio económico. Calcular el superávit previsto y tomar decisiones sobre la realización de inversiones de los excedentes. Determinar el déficit de tesorería previsto y tomar las decisiones oportunas. Todas las respuestas son correctas.

El flujo monetario de tesorería: Se obtiene calculando la diferencia entre los cobros y los pagos. Es el cash flow económico. Se obtiene calculando la diferencia entre los ingresos y los gastos. Todas las respuestas son correctas.

El superávit presupuestario implica: Que los cobros superan a los pagos. Que los ingresos superan a los gastos. Que los gastos superan a los ingresos. Que los pagos superan a los cobros.

En caso de déficit, la empresa: Puede liquidar deudas pendientes con los proveedores a cambio de bonificaciones o descuentos por pronto pago. Tendrá que buscar la mejor forma de financiarlo, lo que podría hacer mediante el descuento de efectos comerciales que tiene con sus clientes. Tendrá que buscar la mejor inversión como podría ser: en depósitos bancarios a plazo fijo, obligaciones, bonos, acciones, letras del tesoro, etc. Todas las respuestas son correctas.