SAP_FI_CuentasMayorEspeciales CME

1. Las parametrizaciones básicas para las cuentas de mayor especial son: 1. Claves de contabilización. 2. Configurar las cuentas de mayor asociadas alternativas. 3. Contrapartidas automáticas. 4. 1 y 2. 5. 1 y 3.

2. Configuración de cuentas de mayor asociadas alternativas, se contabilizan en una cuenta definida en el cuztomizing y no en la cuenta de asociación definida en el registro maestro. Estas cuentas deben crearse en la gestión financiera como cuentas de mayor. 1. Verdadero. 2. Falso.

3. Las claves de contabilización para las cuentas CME son (2). 1. Acreedor : 9 debe y 19 haber. 2. Deudor: 9 debe y 19 haber. 3. Acreedor : 19 debe y 29 acreedor. 4. Acreedor: 29 debe y 39 haber.

4. Es verdadero sobre indicador CME. 1. El apunte estadístico, no actualiza ningún saldo en la cuenta. 2. Relevancia para la verificación de límite de crédito, en el módulo de sd, se verifica el límite de crédito otorgado, el sistema verificara si el cliente posee límite de crédito. 3. Advertencia contra comprometido, el sistema emite un mensaje de advertencia al contabilizar una cuenta para la cual existe un saldo para la cuenta CME. 4. Indicador CME destino, solo es relevante para los apuntes estadísticos, se debe especificar todos los CME destinos. 5. Todas las anteriores.

5. CME, contrapartidas automáticas estadísticas, los asientos estadísticos, siempre se efectúan en la misma cuenta de contrapartida. 1. Verdadero. 2. Falso.

6. CME, configuración apuntes estadísticos: 1. No se actualizan cifras de movimiento en relación con apuntes estadísticos. 2. No existe ninguna asignación de cuenta de contrapartida, solo información (un recordatorio). 3. Todas las anteriores.

7. CME, posiciones estadísticas con contrapartidas automáticas, se guarda en una cuenta mayor especial alternativa (cuenta asociada) y crea una cuenta de compensación en la tabla para “cuenta para contabilizaciones (contrapartidas)”. 1. Verdadero. 2. Falso.

8. Cuentas asociadas? Son operaciones efectuadas en libros auxiliares del deudor o acreedor, que se contabilizan en cuentas asociadas del libro mayor, el objetivo de las cuentas asociadas es contar con los totales en libro mayor para poder crear una cuenta resultados o de explotación (en lugar de buscar valores en los libros auxiliares, se podrá visualizar directamente los saldos en las cuentas asociadas). 1. Verdadero. 2. Falso.

9. la cuenta asociada en que segmento se encuentra (1). 1. Sociedad. 2. Cuenta. 3. Ninguna de las anteriores. 4. La 1 y 2.

10. Las operaciones de cuentas de mayor especial (para deudores o acreedores) se visualizan por separado en el libro mayor y en libros auxiliares, puede que sea necesario por orden interno o bien para determinados informes. 1. Verdadero. 2. Falso.

11. Operaciones en cuenta de mayor especial, pueden clasificarse en tres grupos: 1. Anticipos: anticipo, solicitud de anticipo. 2. Efectos: solicitud de aceptación de letra de cambio, efecto, cheque. 3. Otras operaciones: aval, interés, definido por el usuario. 4. 1 y 2. 5. 1, 2 y 3.

12. Clases de operaciones en cuenta de mayor especiales CME. 1. Las contrapartidas automáticas (estadísticas): son operaciones que siempre se contabilizan en la misma cuenta de contrapartida. 2. Apuntes estadísticos: son imputaciones individuales, que únicamente sirven como recordatorio para el departamento correspondiente de los pagos vencidos o a efectuar. 3. Las contrapartidas personalizables: forman parte de los balances, son contrapartidas de libre definición. 4. 1 y 3. 5. 1 y 3. 6. 1, 2 y 3.

13. Visualización de apuntes estadísticos en el libro mayor, los apuntes estadísticos no actualizan las cifras de movimiento, esto quiere decir que las posiciones e encuentran en la lista de partidas individuales, pero no afecta el saldo visualizado por el deudor. 1. Verdadero. 2. Falso.

14. Las operaciones de contrapartidas personalizables, generan contabilizaciones en el libro mayor? El usuario debe introducir la cuenta de mayor para la contrapartida?. 1. Verdadero. 2. Falso.

15. Los anticipos se transfieren o liquidan una vez generada la factura?. 1. Verdadero. 2. Falso.

16. Procedimiento para los anticipos en el área de deudor. 1. Solicitud de anticipo, anticipo recibido, factura de deudor, contabilizar un traslado de anticipos con la factura. 2. Anticipo recibido, factura de deudor, compensación de factura.

17. Si en la amortización acumulada individual, si se determina que un crédito es incobrable, en ese caso se contabilizará en una cuenta GASTOS PARA CREDITOS INCOBRABLES, (no se utiliza ni una cuenta de gastos de mayor especial), puesto que las contabilizaciones de corrección se deben realizar en la cuenta asociada habitual del deudor. 1. Verdadero. 2. falso.

18. los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo. Si un deudor paga con efectos comerciales, no está efectuando el pago inmediatamente, sino que el pago se hará realmente efectivo cuando ya ha pasado el período especificado en el efecto (por ejemplo 60 días). Los efectos pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo. 1. Verdadero. 2. Falso.

19. Son verdaderos con respecto a avales (3). 1. los avales son introducidos en las partidas automáticas (estadísticas). 2. los avales se archivan en el sistema SAP, como operaciones con contrapartidas automáticas. 3. los avales se visualizan en los anexos del balance. 4. son operaciones financieras a corto plazo.

20. Son verdaderos con respecto a efectos (4). 1. Es una clase de operación a corto plazo. 2. Es una clase de operación a largo plazo. 3. Si una factura se paga o se cobra con un efecto, el periodo de pago quedará ampliado para sus deudores. 4. Si desea es posible transferir un efecto para refinanciarlo. 5. Es posible contabilizar efectos de deudores y acreedores.