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¿Cuál es la principal diferencia entre un cobro y un ingreso?. Son términos idénticos. El ingreso es una corriente económica y el cobro es una corriente financiera. El cobro siempre es previo al ingreso. El ingreso solo se produce si hay pago en efectivo.

¿Qué es el Cash Management?. La gestión de las ventas a crédito. La gestión óptima de la liquidez de una empresa. Un software exclusivo para contabilidad. El recuento diario de la caja física.

El sistema de pago Confirming consiste en. Un servicio de gestión de pagos de una empresa a sus proveedores. Un seguro de cambio para moneda extranjera. La confirmación de que un cliente ha recibido la mercancía. Un tipo de tarjeta de crédito corporativa.

¿Qué es el Cash-Pooling?. Un sistema informático para emitir facturas legales. Una técnica de gestión de tesorería centralizada para optimizar los saldos de varias cuentas bancarias de un grupo de empresas. El cobro en ventanilla de documentos en moneda extranjera. Un seguro contra el impago de clientes de comercio internacional.

¿Qué figura es responsable de la gestión de cobros y de evaluar el riesgo de los clientes en una gran empresa?. El Controller financiero. El Credit Manager. El Jefe de Compras. El Auditor Interno.

¿Cuál es el objetivo principal del Cash-Management?. Maximizar las deudas a largo plazo con entidades públicas. Minimizar el valor contable de las acciones de la empresa. Optimizar la tesorería asegurando la liquidez necesaria y rentabilizando los excedentes de fondos. Duplicar la emisión de facturas para inflar las ventas aparentes.

¿Qué se hace habitualmente con los excedentes puntuales de tesorería en una planificación a corto plazo?. Comprar activos fijos no corrientes e inmobiliarios. Invertirlos en productos financieros de alta liquidez y bajo riesgo (como depósitos a corto plazo). Guardarlos indefinidamente en la caja física de la oficina. Cancelar todas las pólizas de crédito a largo plazo vigentes.

¿Qué departamento de la empresa se encarga directamente del control de las entradas y salidas de dinero líquido?. Recursos Humanos. Producción. Tesorería. Marketing y ventas.

Al realizar las previsiones de un presupuesto de tesorería, ¿en qué momento se deben registrar los cobros y los pagos?. En el momento en que se emite o se recibe la factura original. En la fecha en la que efectivamente se produce la entrada o salida física de dinero líquido. Al finalizar el año fiscal junto al balance de situación. Cuando el departamento de contabilidad realice los asiento de amortización.