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El libro-registro que llevará el empresario para controlar la situación de los efectos girados por él es: Libro-registro de efectos a cobrar. Libro-registro de efectos a pagar. Libro-registro de facturas emitidas.

En la operación de descuento de efectos señala la opción que es falsa: La empresa ha de esperar al vencimiento de la letra para cobrarla. La empresa obtiene liquidez antes del vencimiento de la letra. Debemos pagar intereses y comisiones por esta operación. Si al vencimiento de la letra resulta impagada el banco nos la devuelve.

El efectivo que realmente hay que pagar en una operación de descuento es mayor cuanto mayor es el descuento. Verdadero. Falso.

El libro de cajas es un libro de contabilidad auxiliar pero obligatorio en el que se registran todas aquellas operaciones al contado es decir que dan lugar a movimientos de dinero, ya sean en efectivo, cheques, transferencias. Verdadero. Falso.

Los efectos comerciales en gestión de cobro. Aumentan la liquidez de la empresa. Las deudas de la empresa se mantienen invariables. Aumentan las deudas de la empresa. Suponen que nos carga el banco gastos por comsiones.

Una empresa puede aumentar sus recursos financieros a tráves del descuento de efectos. Verdadero. Falso.

Si el recuento del dinero en caja, es mayor que el saldo obtenido de los justificantes, el exceso se anota en: Debe. Haber. Gastos. Ingresos.

En la conciliación bancaria. Se suman los cheques a cobrar al saldo que figura en el extracto bancario. Se suman las notas de crédito no registradas. Se restan los cheques a cobrar al saldo que figura en el extracto bancario. Ninguna es correcta.

El presupuesto de tesorería: Es la diferencia entre los cobros y pagos de un período determinado que permite detectar los excesos o déficits de tesorería. Es el cuadro que recoge las previsiones de cobros y pagos para un determinado periodo, permitiendo conocer los desequilibrios entre los mismos. Es el instrumento que permite determinar la mejor financiación posible ante déficits de tesorería.

¿Cuál de las siguientes operaciones no suponen un aumento de las entradas en la Tesorería de la empresa?. Crédito comercial. Crédito bancario a más de un año. Una inversión en bolsa. Factoring.

La conciliación bancaria en la empresa permite: Ajustar los saldos contables de caja con los saldos de los extractos bancarios remitidos por las entidades financieras. Solucionar los problemas de entendimiento con las entidades financieras. Ajustar los saldos contables de bancos con los saldos de los extractos bancarios remitidos por las entidades financieras.

Los efectos comerciales descontados: Si resultan impagados a su vencimiento el banco se hace cargo de su abono. Reducen las deudas de la empresa. Generan gastos por intereses. Representan una deuda con el banco.